إذا كنت تملك صناديق استثمار مشتركة ليست في حساب معفي من الضرائب، فإن ملء الرقم 1040 قد يبدو شاقا. في بعض الأحيان هناك مجموعة مخيفة من القواعد والحسابات على أشكال. على الرغم من ذلك، هناك عدد من الطرق لجعل صناديق الاستثمار الخاص بك استثمار كفاءة الضرائب.

صناديق الأسهم

أولا من المهم أن نلاحظ أن هناك فرقا بين الخصوم المالية الأوراق المالية والسندات السندات. صناديق الأسهم، إذا كانت التجارة الأسهم المكونة، والحصول على ضريبة على الأرباح الرأسمالية. كما أنها تصدر توزيعات، وهي أيضا خاضعة للضريبة. (للمزيد من المعلومات، راجع: ضريبة أرباح رأس المال 101 .)

بالنسبة للمكاسب الرأسمالية هناك سعران: قصير الأجل، أو أقل من سنة، وطويل الأجل، للأصول المحتفظ بها لفترة أطول من سنة واحدة. هذا الأخير هو أصغر، بحد أقصى 20٪. معظم الناس يدفعون معدل 15٪ أو الصفر، على الرغم من قلة من الذين يمتلكون صناديق الاستثمار في أدنى شريحة. يتم احتساب المكاسب قصيرة األجل كدخل عادي.

تقوم صناديق الأسهم أحيانا بعمل توزيعات، ويمكن أن تكون أرباح الأسهم أو مجرد مكاسب من مبيعات الأسهم؛ في الحالة السابقة يمكن أن تخضع للضريبة على معدل المكاسب الرأسمالية طويلة الأجل. وتخضع توزيعات الصندوق للضريبة سواء أكانت الأموال قد أعيدت إلى المزيد من أسهم الصندوق أم لا. وبطبيعة الحال، هناك ضرائب إذا تم بيع أسهم الصندوق بربح (أو خصم إذا كان هناك خسارة). (لمزيد من المعلومات، راجع: ما هو الفرق بين مكاسب رأس المال ودخل الاستثمار؟ )

صناديق السندات

صناديق السندات مختلفة بعض الشيء. يتم فرض ضريبة على الفائدة المكتسبة كدخل عادي. ولكن هناك بعض التجاعيد وأضاف اعتمادا على نوع من صندوق السندات تشتري. على سبيل المثال، هناك صناديق السندات البلدية الخالية من الضرائب، ولكن عموما لا ينطبق الايداع الضريبي إلا إذا كنت تعيش في نفس الحالة التي صدرت هذه السندات في. في معظم الحالات صناديق السندات البلدية ليست خاضعة للضريبة على المستوى الاتحادي، في حين أن الديون الاتحادية ( على سبيل المثال) صندوق إعانة الخزانة، من ضريبة دخل الدولة ولكن لا يزال خاضعا للضريبة على المستوى الاتحادي.

الصناديق الدولية

هذا يحصلنا على الفئة الثالثة من الأموال: الدولية. في بعض الأحيان لا تخضع الضرائب الدولية للضريبة، بسبب الائتمان الضريبي الأجنبي، وأشار مايك بايبر، محاسب قانوني معتمد (كبا) ومؤلف العديد من الكتب على التمويل الشخصي. من أجل تجنب فرض الضرائب على الناس مرتين دائرة الإيرادات الداخلية (إرس) يسمح الاعتمادات للحصول على الضرائب الأجنبية المدفوعة بالفعل. وهذا يمكن أن يجعلها تنويع جيد والتحوط الضريبي. (للمزيد من التفاصيل، انظر: فهم الضرائب على الاستثمارات الأجنبية .)

ومع ذلك، فإنه يدفع للنظر بعناية في ما تغطيه البلدان. ​​"إذا لم يكن لدى هذا البلد معاهدة ضريبية [ الولايات المتحدة] يمكنك الحصول على ضريبة مرتين "، وقال ألان روث، مؤسس الاستشارات الاستثمارية والتخطيط المالي شركة الثروة المنطق.

الكفاءة الضريبية

على الرغم من أن القواعد الضريبية يمكن أن تكون معقدة للحصول على الأموال، لا تزال هناك وسائل لتحقيق أقصى قدر من الكفاءة الضريبية، وقال روث.أولا، تقليل التداول. فالصندوق الذي يتاجر كثيرا سيكبد المزيد من الضرائب، الفترة. آخر هو أن نفكر في "المجمع" الأموال في - الضرائب الخاصة بك مؤجلة 401 (ك) خطة، أو حساب خاضع للضريبة في وسيط المحلي أو المستشار المالي. > تقاعد التقاعد: ضريبة مؤجلة أو معفاة من الضرائب؟ )

يقترح روث وضع صناديق السندات في حساب 401 (ك) أو حساب التقاعد الفردي (إيرا) وحفظ أموال الأسهم في حساب خاضع للضريبة. والسبب هو أن توزيعات صناديق السندات تخضع للضريبة بأي معدل ينطبق على دخلك، مما يعني أنه في كل عام سيكون هناك ضربة ضريبية. هذا يضيف مع مرور الوقت. وقال روث إنه لا يوجد أي ضمان بأن صناديق الأسهم سوف تتفوق على صناديق السندات (أو العكس) أو أن أسعار الفائدة ستبقى منخفضة كما هي، لذا فإن أبسط شيء هو تأجيل الضرائب حتى تقوم بسحب الأموال. الجديد 2015 حدود المساهمة: المستشارين نأخذ بعين الاعتبار .

وفي الوقت نفسه، يتم الحصول على أموال الأسهم في معدل الأرباح الرأسمالية، والتي معظم الوقت هو أقل من المعدل على العاديين الإيرادات. وهذا يعني أنه من الأفضل في الواقع دفع المعدل الأصغر كل عام بدلا من المعدل الأكبر للدخل من بيع أسهم الصندوق على الطريق. (للمزيد من المعلومات، انظر: الضرائب على المكاسب الرأسمالية في عام 2015 .

لمزيد من التقليل من الضرائب، أضاف روث أن صندوق المؤشر هو أفضل رهان. هناك القليل من التداول في صناديق المؤشرات مما يعني أن عدد "الأحداث" الخاضعة للضريبة أصغر. سوف تحصل على أرباح أرباح بمعدل أقل من الدخل العادي، وبالتالي فإن الضرائب تأخذ أقل عضة من العوائد.

أما بالنسبة للصناديق الدولية، ينطبق المنطق نفسه: الذهاب مع صناديق المؤشر والبقاء مع تلك التي لديها البلدان مع المعاهدات الضريبية بقدر ما هو ممكن.

أحد أنواع صناديق المؤشرات هو صندوق تداول متداول (إتف). وقال روث إن النظرية هي أنها أكثر فعالية من حيث الضرائب لأن مؤسسة الاستثمار الأوروبية التي تعيد التوازن أو ما شابه ذلك لن تضطر لدفع نفس الضرائب كصندوق مشترك. ومن الناحية العملية، فإن مديري الصناديق سيبيعون دائما تقريبا أعلى الأسهم على أساس التكلفة الأولى، مما يعني أنها سوف تفريغ الاشياء التي تفقد المال أو تحصل على قدر أقل من المال، وتدفع أقل في كسب رأس المال. ما الذي يحدد أساس التكلفة الخاص بك؟ أكبر <صندوق النقد الدولي>، إتف سبدر S & P 500 إتف (سبي

سبيسبدر S & P500 صناديق الائتمان إتف 258 85 + 0. 16٪ > كريتد ويث هيستوك 4. 2. 6 ) لديها نسبة حساب إجمالية 0. 1098٪ وتتبع S & P 500. صندوق الطليعة S & P 500 (فينس) رسوم 0. 17٪. هذا الفرق صغير نوعا ما، لذلك في بعض الحالات قد يكون الخيار ضئيلا. الخلاصة قد ينطوي الاستثمار الفعال من حيث الضرائب على القليل من الشعوذة من أي نوع من الحسابات التي تضع الأموال فيها، ولكن بمجرد القيام بذلك يستحق ذلك. (للمزيد من المعلومات، انظر:

متى يتم بيع صندوق استثمار

.