a:

يجب على أصحاب الأعمال الصغيرة أن يمروا بعملية التسوية المصرفية شهريا على الأقل، ويوصي العديد من مستشاري الأعمال بإجراء التسويات المصرفية أسبوعيا أو حتى يوميا.

عملية التسوية المصرفية

التسويات المصرفية هي ممارسة محاسبية شائعة تستخدمها الشركات للتحقق من دقة سجلاتها للمعاملات المالية، مثل مدفوعات الحسابات المستحقة الدفع وحسابات القبض على المدفوعات والودائع المصرفية. تتضمن عملية التسوية البنكية مقارنة السجالت المحاسبية الداخلية للشركة مع كشفها البنكي التفصيلي لتحديد وتصحيح أي اختالفات. عادة، يتم وضع علامة على البنود المعلقة، مثل الشيكات التي تم كتابتها وإرسالها بالبريد ولكن لم يتم صرفها بعد، بحيث يمكن للشركات تتبع للتأكد من أن يتم مسح الشيكات في الوقت المناسب.

-

قيمة عملية تسوية البنك

يتسم التدفق النقدي بأهمية خاصة للشركات الصغيرة حيث أن لديها كميات أقل بكثير من رأس المال العامل والحصول على التمويل من الشركات الكبيرة. لذلك، من المهم جدا لأصحاب الأعمال الصغيرة أن تكون على بينة باستمرار من مواقفها التدفق النقدي. لإدارة أعمالهم بشكل جيد، فإنها تحتاج إلى معرفة ما هي الإيرادات التي تأتي، وما هي النفقات التي من المقرر أن تدفع وكم النقدية لديهم في متناول اليد. أي من هذه العناصر يمكن أن تتغير بشكل كبير كما في كثير من الأحيان يوما واحدا إلى التالي. إن إجراء التسويات المصرفية المتكررة هو أداة إدارية ممتازة للحفاظ على وعي قوي بالمركز المالي الدقيق للشركة وكذلك لتحديد أي مشاكل، مثل المدفوعات المفقودة التي يتم إرسالها أو المشاكل المتعلقة بمجموعات الحسابات المستحقة الدفع. إن إجراء التسويات المصرفية بشكل أكثر تواترا يمكن أن يجعل العملية أسهل وأقل استهلاكا للوقت، حيث أن هناك تناقضات أقل لتحديد وتصحيح على مدى أسبوع من أكثر من شهر.

وجود عملية مطابقة مصرفية قوية في مكانها، والحفاظ على سجلات التسوية المصرفية جيدة، هو أيضا مهمة بالنسبة للشركات الصغيرة في علاقتها مع المقرضين والمستثمرين. يقوم كل من المقرضين والمدققين بمراجعة سجلات التسوية المصرفية للشركة بشكل عام عند تقييم سلامة الشركة المالية.