كان من المعتاد أن تكون المعاشات التقاعدية مثل سندات الادخار الحكومية - وهي أداة خالية من المخاطر أساسا، وصخرية صلبة توفر دخلا يمكن الاعتماد عليه. للأسف، تلك الأيام انتهت في الوقت الذي ديسكو فقدت شعبية. ومنذ ذلك الحين، في القطاع الخاص، تم تدريجيا وضع خطط المعاشات التقاعدية التقليدية لخطط المساهمات المحددة مثل 401 (k) s. والآن، فإن القانون الذي سن مؤخرا يمكن أن يعرض استحقاقات المعاشات التقاعدية للكثيرين الذين لا يزالون محظوظين بما فيه الكفاية لاستقبالهم.

التاريخ الصغير

لمتابعة تاريخ خطط المعاشات التقاعدية هو متابعة صعود - وسقوط - برامج التقاعد الموظف التي تديرها الشركة في الولايات المتحدة. (فقط لتعريف شروطنا: من خلال خطة المعاشات التقاعدية، ونحن نعني ما هو معروف من الناحية الفنية اليوم كخطة محددة الاستحقاقات بتمويل كبير من قبل صاحب العمل، فإنه يدفع الموظف المتقاعد مبلغ محدد بانتظام مدى الحياة، على أساس راتبه والسنوات من الخدمة.)

تقليد المعاش الأمريكي منذ عام 1875، عندما حققت شركة أمريكان إكسبريس تاريخ العمل من خلال تأسيس أول خطة خاصة للمعاشات التقاعدية لموظفيها. وعزز قانون الإيرادات لعام 1921 حوافز أرباب العمل على تقديم خطط عن طريق جعل دخل الفوائد على الصناديق الاستئمانية للحصول على مكافآت الأسهم أو خطط تقاسم الأرباح المعفاة من الضرائب أساسا.

أثبتت سنوات ازدهار ما بعد الحرب العالمية الثانية أنها نعمة لصناديق التقاعد للموظفين: في عام 1950، كان يتمتع 8 ملايين عامل في القطاع الخاص - أو 25٪ من جميع العاملين في القطاع الخاص - بأمن تغطية المعاشات التقاعدية. وبحلول عام 1970، ارتفعت هذه الأرقام إلى 26.3 مليون عامل و 45٪ من موظفي القطاع الخاص. واستمرت هذه الأرقام في الارتفاع في أوائل الثمانينيات، ولكن بحلول عام 1990، وبعد ثماني سنوات من السياسات الاقتصادية لإدارة ريغان، بدأت العديد من صناديق المعاشات التقاعدية في حلها.

من خلال التغييرات التي طرأت على قانون المعاشات التقاعدية، فإن المناورة القانونية الجديدة من الناحية التقنية التي يطلق عليها الإرجاع تعني أنه يمكن للشركة إنهاء خطتها ودفع أي التزامات دنيا متبقية مستحقة للموظفين المتقاعدين ثم الاحتفاظ بأية أموال فائضة في الخطة. وبعبارة أخرى، فإن صناديق المعاشات التقاعدية - التي تخصص مرة واحدة للعاملين المقدسين - لديها القدرة على أن تكون بقرة نقدية للشركة. وكان العديد من الشركات حريصة على الحصول على النقد.

ومنذ ذلك الحين، قد تقول، لا يوجد معاش آمن تماما.

مخاطر الحاضر

لم ينتهي مفهوم قطع المعاشات التقاعدية مع ريغانوميكس. ووفقا لمؤسسة ضمان المعاشات التقاعدية، وهي وكالة اتحادية تؤمن صناديق المعاشات التقاعدية، فإن قانونا حديثا يورد أخبارا سيئة - أي تخفيضات محتملة - للمستفيدين في العديد من خطط المعاشات التقاعدية على الصعيد الوطني.

إن التخفيضات المحتملة ترجع إلى حد كبير إلى قانون إصلاح المعاشات التقاعدية المتعدد العاملين في كيلين ميلر لعام 2014، والذي يسمح لبعض خطط التقاعد بتخفيض المدفوعات. وقبل ذلك، يمكن أن يقلل الصندوق من المدفوعات المستقبلية للموظفين العاملين، ولكن الفوائد التي يتقاضاه المتقاعدون الحاليون كانت مقدسة.الآن، على الرغم من أن رواتبهم الشهرية هي أيضا لعبة عادلة لخفضات.

على الرغم من أن القانون قد تم التوقيع عليه في عام 2014، إلا أنه تعرض للأخبار مرة أخرى في الخريف الماضي، عندما أعلن صندوق المعاشات التقاعدية في الولايات المتحدة (وهو واحد من أكبر البنوك في الولايات المتحدة) أنه يحتاج إلى تخفيض فوائد 273000 الحالية والمستقبلية أو المتقاعدين أو المعسرين.

ويطبق القانون حصرا على خطط أصحاب العمل المتعددة التي من المتوقع أن تنفد من الأموال خلال العقدين المقبلين. وتوفر خطط أصحاب العمل المتعددة المعاشات التقاعدية للعاملين في عدة شركات منفصلة، ​​وعادة ما تكون في نفس المجال أو ممثلة في نفس الاتحاد (وعادة ما تكون هذه الصناعات ذات نقابات جيدة). وهي تغطي حاليا حوالي 10 ملايين شخص، من هاواي إلى وايومنغ إلى غرب ولاية بنسلفانيا، بما في ذلك عمال المناجم، سائقو الشاحنات، عمال مصنع الجعة، والبناء، والنجارين والجزارين.

هذه المجموعات ممثلة في قائمة جمعها مركز أبحاث التقاعد في كلية بوسطن، والتي تفصل 100 خطة معاشات تقاعدية غير مؤكدة. ووفقا للنتائج التي توصلت إليها، فإن المجموعات الأخرى التي يحتمل أن تتأثر تشمل المجموعات العاملة في صناعة الأغذية والمشروبات، مثل عمال الخمرة في كاليفورنيا، وعمال المخابز، والعاملين في مجال الحلويات. في بعض الحالات، يمكن أن تشكل التخفيضات ما يصل إلى 69٪ من فوائد المشترك، وفقا لمركز حقوق المعاشات التقاعدية، وهي منظمة غير هادفة للربح للمستهلك.

ذي فين برينت

هل تشير احتمالات التخفيضات الوشيكة التي تلوح في الأفق على العديد من خطط القطاع الخاص إلى وجود مستقبل عاصف للمعاشات التقاعدية في كل مكان؟ ليس بالضرورة.

أولا، لا ينطبق القانون على المعاشات التقاعدية من جانب صاحب عمل واحد أو معاشات القطاع العام.

ثانيا، المعاشات التقاعدية المتعددة أصحاب العمل الوحيدة التي تسمح بإجراء تخفيضات هي المعاشات التي تواجه بالفعل بعض المشاكل. وإذا كان من المتوقع أن تستنفد أموالها على مدى العشرين عاما القادمة، فإنه عندئذ فقط يمكن لها أن تسن خفضا في منافع أصحاب المعاشات التقاعدية. ومن منظور إحصائي محض، فإن معظم المعاشات التقاعدية ستهرب من الإراقة الدموية الوشيكة. ووفقا لمؤسسة ضمان المعاشات التقاعدية، فمن المرجح أن 5٪ فقط إلى 10٪ من خطط أصحاب العمل المتعددة ستكون مؤهلة لإجراء أي تخفيضات في المنافع.

وأخيرا، ينص القانون على أن هذا الإجراء الشجاع يجب ألا يكون إلا كملجأ أخير. وتضع وزارة العمل الأمريكية أولا صندوقا للإخطار، الأمر الذي يتطلب منها اتخاذ عدة خطوات وسيطة تحت إشراف دقيق. وتشمل هذه التدابير تجميد أي زيادات في الاستحقاقات والمدفوعات الإجمالية للمتقاعدين الجدد. وإذا لم تكن هذه الإجراءات فعالة في منع جفاف الصندوق في فترة عشر سنوات متوقعة، يمكن أن تقترح الشركة بعد ذلك تخفيضات قانونية. وحتى ذلك الحين، يتعين على إدارة الخزانة، بالتشاور مع مجلس الشعب الفلسطيني ومجلس إدارة العمل، الموافقة على التخفيضات.

القضية حسب الحالة

إذا كنت قلقا من أن خطة المعاشات التقاعدية قد تكون في خطر، فسوف تحتاج إلى النظر فيما إذا كانت الخطة نفسها - فضلا عن المزايا الفردية - مؤهلة للتخفيضات. تذكر أن القانون الجديد لا يملي الخطط التي سوف تقلل من الفوائد. فهو ببساطة يأذن لمديري الخطة باتخاذ القرار النهائي إذا رأوا ذلك ضروريا.إذا كنت تملك معاشا تقاعديا من خلال خطة متعددة أرباب العمل، يمكنك الاتصال بأمناء الخطة لتحديد الملاءة المتوقعة لخطتك، وتقترح مركز حقوق المعاشات التقاعدية.

إذا كانت خطتك تبدو مؤهلة للحصول على تخفيضات وشيكة، فكر فيما إذا كان عمرك قد يحافظ على عوائدك. ويعفى أصحاب المعاشات التقاعدية الذين يزيد عددهم عن 80 شخصا والمعوقين من أي تخفيض في منافعهم. حتى إذا لم تصل إلى 80 ^عشر عيد ميلادك من خلال تطبيق التخفيضات الزمنية، فسنعرف أن الأشخاص الذين تتراوح أعمارهم بين 75 و 79 سيتم ضربهم فقط بخفض جزئي.

الخلاصة

ما مدى خطورة الضرر بعد أن تدخل هذه التخفيضات حيز التنفيذ؟ وفي حين أن حوالي 10 ملايين شخص تغطيهم صناديق متعددة أصحاب العمل، فإن قسما منها فقط سيجد عوائدهم المتأثرة مباشرة بالقانون الجديد. إذا كنت مغطاة بأحد 100 صندوق في قائمة كلية بوسطن وكنت قد مسحت بالفعل مكتبك، وتحولت في بطاقة الهوية الخاصة بك وحضر حزب التقاعد الخاص بك، وربما كنت يمكن أن تتنفس سهلة، والاعتماد على تلقي نفس الاختيار إلى أجل غير مسمى. وحتى إذا كانت خطة المعاش التقاعدي تقترح تخفيضات في الاستحقاقات، فبمجرد مرور جميع الإجراءات، قد يكون عمرك كافيا لكي يكون في منطقة المتقاعدين الأقل تأثرا عندما تمر التخفيضات.

للاطلاع على القراءة ذات الصلة، راجع لماذا يتم التخلص من خطط المزايا المحددة و خطة الاستحقاقات المحددة .