عندما خططت 401 (ك) لأول مرة منذ أكثر من 30 عاما، أنا متأكد من أن الرؤية كانت أن الناس سوف ينقذون ويستثمرون للتقاعد وسحب المال على مدى سنوات تقاعدهم. خلال تلك الفترة الزمنية تغيرت الأمور. فالناس يعيشون لفترة أطول، وقد تطور مفهوم التقاعد الذي هو ببساطة وقف العمل بالنسبة لبعض الناس. هناك عدد متزايد من الناس الذين قرروا أن التقاعد هو وقت كبير لبدء الأعمال التجارية. ومصدر واحد محتمل لتمويل هذه الأعمال (لكل من المتقاعدين وأصحاب المشاريع الأصغر سنا الذين يغادرون عالم الشركات) هو خطتهم 401 (ك). هذه التقنية التمويل لها إيجابيات وسلبيات.

- <>

روبس

رولوفرز كما بدء الأعمال التجارية أو روبس تسمح لك لاستخدام المال في الخاص بك 401 (ك) أو مماثلة خطة التقاعد مساهمة محددة لبدء عمل جديد أو شراء واحدة موجودة دون اثار عقوبة السحب الخاضعة للضريبة. يجب تنفيذ روبس بشكل صحيح. وتشمل العملية دمج شركة جديدة وإنشاء 401 (ك) لذلك الكيان. ثم تقوم بتدوير الأموال من خطة 401 (k) الحالية إلى الخطة الجديدة. عادة، سيصدر الكيان الجديد الأسهم التي سيشتريها المالك ويحتفظ بها في الخطة الجديدة 401 (ك). ويمكن استخدام العائدات المتأتية من بيع المخزون من أجل المصروفات التشغيلية لبدء الأعمال التجارية وتشغيلها. ومع ذلك، يجب دفع راتب المالك من الإيرادات والأرباح وليس عائدات شراء الأسهم 401 (ك). (للمزيد من المعلومات، انظر: صناديق التقاعد لتمويل المشاريع الناشئة .

أولئك الذين يتطلعون إلى شراء أو بدء عمل تجاري باستخدام هذه التقنية من الحكمة إشراك خدمات المستشار المالي أو شخص ما على دراية في هذا المجال كما دائرة الإيرادات الداخلية (إرس) لديها قواعد صارمة حول كيف يجب أن يتم تنفيذ الصفقة روبس من أجل تجنب العقوبات.

الايجابيات

مصدر التمويل بغض النظر عن التصنيف الائتماني : بالنسبة لأولئك الذين لديهم ائتمان ضعيف أو الذين سيواجهون صعوبات في اقتراض الأموال لبدء أو شراء مشروع جديد، فإن خطة 401 (ك) هو مصدر جاهز للأموال.

- <->

تجنب الضرائب على التمديد: استخدام روبس هو الأفضل أن تأخذ سحب نقدي من الخاص بك 401 (ك) ودفع ضرائب الدخل وربما عقوبة السحب المبكر إذا كنت تحت سن 59½. وستؤدي الضرائب إلى استنزاف المبلغ المتاح لتمويل المشروع الجديد. الاقتراض من خطتك .

العيوب

احتمال أن تكون قصيرة على صناديق التقاعد : حتى لو نجحت الأعمال الجديدة، تجد نفسها قصيرة على الأصول السائلة لتمويل تقاعدها. حتى لو انطلقت الأعمال ونجحت أصحابها قد لا يكون لديهم التدفق النقدي الشخصي للمساهمة في 401 (ك) لأنها قد لا تدفع أنفسهم رواتب كافية (أو أي).

مخاطر الحيازة المركزة: وضع كل أو معظم بيض تقاعدك في سلة واحدة هو دائما محفوف بالمخاطر. هذا لا يختلف عن أي عقد مركزة أخرى مثل كمية مفرطة من سهم واحد. ومع ذلك، في هذه الحالة أن عقد المركزة هو في الغالب غير سائلة. وعلاوة على ذلك، إذا فشل العمل الخاص بك 401 (ك) سيكون لا قيمة لها تقريبا محو الخروج تقاعدك بيست عش. 5 طرق لانقاص بيض عشك للتقاعد .

قد تكون مكلفة: سوف ترغب على الأرجح في الانخراط في خدمات شركة متخصصة في إنشاء و وإدارة خطط روبس. ليس هناك الكثير منهم و رسومهم يمكن أن تكون مكلفة.

الحصول على شاشة الرادار من مصلحة الضرائب ودائرة العمل: معاملات روبس ليست غير قانونية ولا تنتهك لوائح مصلحة الضرائب الأمريكية، ولكن على الرغم من ذلك أنها "على حافة" في نظر مصلحة الضرائب. في حين لا توجد أرقام صعبة لدعم هذا ليس من غير الواقعي للاشتباه في أن القيام واحدة من هذه المعاملات قد تجعلك وعملك أكثر عرضة للتدقيق.

وبما أن هذه الخطة مؤهلة للتقاعد، فهناك أيضا قواعد ولوائح إدارة العمل الواجب اتباعها. ومن بين هذه الحاجة إلى فتح الخطة الجديدة 401 (ك) لموظفي الشركة، بما في ذلك خيار شراء أسهم الشركة الجديدة إذا رغبوا في ذلك. خطط يمكن لصاحب الأعمال الصغيرة إنشاء .

حتى لو لم تطفو على الرادار، فإن لدى مصلحة الضرائب بعض اللوائح الصارمة المحيطة بهذه الترتيبات، في معاملة محظورة مع المال. مثل هذه الصفقة يمكن أن تؤدي إلى ضرائب البيع ويمكن أن تؤدي إلى عقوبات تصل إلى 110٪. هذا هو سبب جيد لإشراك شركة يفهم روبس والقواعد المحيطة بها. وهذا هو السبب أيضا في الرسوم العديد من هؤلاء المستشارين تهمة مرتفعة جدا.

مصادر أخرى

على الرغم من أن أي شخص يشتري أو يبدأ نشاطا تجاريا يجب أن يدخل في المشروع بدرجة عالية من الثقة، فإن احتمال وضع بيض تقاعدك في خطر إذا كانت الأمور لا تنفجر مخيفة. (للمزيد من المعلومات، انظر: أفضل 5 طرق لتمويل بدء نشاطك التجاري .

ابحث عن مستثمرين آخرين: اطلب من الآخرين الاستثمار في نشاطك التجاري. اعتمادا على طبيعة الأعمال التجارية، والاتصالات الخاصة بك وسجل المسار التجاري هذا قد يكون خيارا قابلا للتطبيق.

استخدام التعهيد الجماعي: وقد خلق الإنترنت فرص لم يسبق لها مثيل والوصول إلى أصحاب المشاريع في مهدها وهناك العديد من منصات تمويل الجماعي التي يمكن أن تساعدك على تمويل عملك.

استعارة المال: اعتمادا على الظروف الخاصة بك قد يكون البنك أو اتحاد الائتمان أو إدارة الأعمال الصغيرة خيارات لك.

الخط السفلي

هذا هو الحلم الأمريكي لبدء أو تشغيل الأعمال التجارية الخاصة بك وجعل الذهاب منه. المكافآت يمكن أن تكون كبيرة. ومع ذلك، في حالة استخدام حسابك 401 (ك) لتمويل الأعمال التجارية كنت تأخذ مخاطر كبيرة. إذا كانت الأمور لا عموم بها، فإنك لن تكون قد فقدت عملك فقط ولكن في جميع الاحتمالات سوف تقلب البيض عش التقاعد الخاص بك.قبل الذهاب إلى هذا الطريق، فإنه من الحكمة لتوظيف المستشارين الذين يفهمون كيفية تنفيذ ورصد معاملة روبس للتأكد من أنك لا تنتهك القواعد. ومن الحكمة أيضا أن تتشاور مع المستشار المالي والمستشار الضريبي مقدما كذلك. (للمزيد من التفاصيل، راجع: تكاليف بدء الأعمال: في التفاصيل .