الطريقة التي تملأ بها نموذج W-4 الذي تقوم بتشغيله إلى صاحب العمل عند بدء عمل جديد تحدد مقدار الضريبة التي ستحجبها من كل راتب، مما يؤثر على مقدار في نهاية المطاف مدينون أو الحصول على رد في أبريل. ما قد لا تعرفه هو أنه من الممكن لتقديم نموذج W-4 جديد لصاحب العمل الخاص بك وقتما تشاء - انها ليست شيئا لمرة واحدة. (لمزيد من المعلومات عن ضريبة الدخل، راجع مركزنا الجديد للتخطيط الضريبي 2016).

إذا كنت لا تريد أن تدين بأي شيء في نيسان / أبريل، ولكنك لا تريد أيضا دفع الضرائب الزائدة وتقديم قرض بدون فوائد إلى العم سام طوال العام، للحصول على فاتورة الضرائب الخاصة بك أو استرداد أقرب إلى الصفر قبل اقتراب الضرائب الوقت.

حدد إجمالي المسؤولية الضريبية

ستحدد حالتك الشخصية مدى دقة حساب إجمالي التزاماتك الضريبية للسنة. إذا كنت موظفا بأجر مع وظيفة ثابتة، فإنه من السهل نسبيا، لأنك يمكن التنبؤ بما سيكون الدخل الإجمالي لهذا العام. إذا كنت عاملا كل ساعة أو موسمية أو عاملا لحسابك الخاص، فقم بتخمين متعلم استنادا إلى سجل أرباحك في سطر العمل الحالي وكيفية انتقال السنة إلى الآن. (لمزيد من المعلومات، يرجى قراءة 3 أسئلة ضريبية مشتركة تم الإجابة عليها .

لديك ثلاثة خيارات لحساب الالتزام الضريبي الخاص بك:

1. حاسبة الدفع الآجل عبر الإنترنت
   الآلات الحاسبة الراتب على الانترنت يمكن العثور عليها بسهولة مع بحث الإنترنت بسيطة. من خلال إدخال إجمالي الأجور السنوية، والدولة التي تعمل فيها، وتكرار راتبك، وحالة الإيداع الفدرالية وعدد البدلات التي أدخلتها على W-4، فإن الآلة الحاسبة سوف تخبرك بالالتزام الضريبي الفيدرالي لكل راتب، والذي يمكنك مضاعفة عدد فترات الدفع لمعرفة مجموع المسؤولية الضريبية عن السنة. هذه الطريقة سهلة والنتيجة ستكون دقيقة إلى حد معقول، ولكن قد لا تكون مثالية لأن المسؤولية الضريبية الفعلية الخاصة بك وسوف تعتمد على ما إذا كنت تخصيص الخصومات الخاصة بك والائتمانات الضريبية التي تدعي.
2. إرس حجب الضرائب حاسبة
   حاسبة اقتطاع الضرائب في موقع خدمة الإيرادات الداخلية هو مفيد بشكل خاص للأشخاص الذين يعانون من أوضاع ضريبية أكثر تعقيدا. سوف تسأل عن عوامل مثل أهليتك للحصول على إعانات ضرائب رعاية الطفل والمعالين، وكم كنت قد ساهمت في خطة التقاعد المؤجلة الضرائب أو حساب الادخار الصحي (هسا) ومقدار الضرائب الاتحادية كنت قد حجبت من آخر راتبك. استنادا إلى إجابات لأسئلتك، وسوف اقول لكم مقدار الضرائب الاتحادية التي تتوقع لك أن مدينون في نهاية العام، ما كنت قد دفعت حتى الآن، وكم كنت مدينون أو أن تكون ردها. اقرأ المزيد عن هذه الاعتمادات، راجع إعطاء الضرائب الخاصة بك بعض الائتمان .
3. نموذج الإقرار الضريبي
   إذا كان لديك برنامج الضرائب أو معرفة كيفية ملء نموذج 1040 بنفسك، يمكنك إكمال عينة من الإقرار الضريبي.هذه الطريقة سوف تعطيك الصورة الأكثر دقة من المسؤولية الضريبية الخاصة بك في نهاية العام. الشيء الوحيد الذي يمكن أن يجعل من غير دقيقة هو إذا كان لديك لاستخدام البرمجيات الضريبية في العام السابق لأن البرنامج العام الحالي لم يتم الافراج عنه حتى الآن. ومع ذلك، فإن القليل من البحوث على الانترنت يمكن عادة الكشف عن الأحكام الضريبية التي تغيرت من السنة السابقة، مثل مبلغ خصم قياسي جديد. ملء عينة العودة هو أيضا مثالية للأشخاص الذين إيديز الخصومات، مثل أصحاب المنازل أو أولئك الذين يعملون لحسابهم الخاص. اقرأ المزيد في الموسم التالي، ملف الضرائب الخاصة بك .

حدد حجب الضرائب

بمجرد أن تعرف المبلغ الإجمالي الذي ستدين به في الضرائب الفدرالية، ستحتاج إلى معرفة المبلغ الذي تحتاج إلى حجبه لكل فترة دفع للوصول إلى ذلك إجمالا، ولكن لا تتجاوزه، بحلول 31 ديسمبر / كانون الأول 31.

• إذا لم يتم حجب الضرائب الكافية، فإن أسهل طريقة لحل المشكلة هي ملء W-4 جديد. على السطر 6، الذي يقول "مبلغ إضافي، إن وجد، تريد حجبه عن كل راتب"، املأ الفرق بين ما يجب أن تدفعه كل فترة دفع وما تدفعه فعليا. يمكنك أيضا تقليل عدد البدلات التي تطالب بها، ولكن النتائج لن تكون دقيقة تماما. ولم يكن عليك أن تنتظر من قسم الموارد البشرية في صاحب العمل أن يسلم لك نموذج W-4 جديد - فقط قم بطباعته بنفسك من موقع مصلحة الضرائب الأمريكية. (لمزيد من الطرق لملء W-4 للحصول على الاستقطاعات، اقرأ استقطاع دفعات الرواتب .
• إذا كنت قد دفعت مبالغا فيها وكنت ترغب في الحصول على بعض من تلك الاموال الاضافية كل فترة دفع، حاول زيادة عدد البدلات التي تطالب بها. لن يتطابق مع ورقة العمل، ولكن هذا لا يهم. يمكنك المطالبة بسبعة علاوات حتى لو اقترحت ورقة العمل W-4 عليك المطالبة باثنين فقط.
• والشيء الأكثر أهمية هو دفع ما يكفي من الضرائب على مدار السنة لتجنب العقوبات والفائدة. يجب عليك دفع 90٪ على الأقل من الالتزامات الضريبية للعام الحالي أو 100٪ من الالتزامات الضريبية للسنة السابقة، أيهما أصغر. كما ستتجنب العقوبات إذا كنت مدينون بمبلغ أقل من 1000 دولار أمريكي (أو ما يعادله بالعملة المحلية) على إقراراتك الضريبية السنوية.

إذا كان وقت مبكر جدا من السنة أنك لم تتلق أي راتب أو دفع شيك بعد، فقط قسمة إجمالي التزاماتك الضريبية عن السنة من خلال عدد رواتبك التي تتلقاها. ثم قم بمقارنة هذا المبلغ بالمبلغ الذي تم حجبه من راتبك الأول من السنة وإجراء أية تعديلات ضرورية.

إذا لم تكن بداية العام، فسوف تحتاج إلى تعويض عن جميع فترات الدفع السابقة عندما كنت قد تجاوزت أو أقل من الضرائب الاتحادية الخاصة بك عن طريق ملء W-4 جديدة لضبط استقطاع الخاص بك لأعلى أو لأسفل ل بقية العام. ثم، في كانون الثاني / يناير التالي، ستحتاج إلى ملء W-4 جديد مرة أخرى، وإلا سيتم اقتطاع الخاص بك عن العام الجديد. (معرفة أنك مدين بالمال عندما كنت تتوقع استرداد المبلغ هو صدمة سيئة إذا حدث ذلك لك، تعلم كيفية ارتداد مرة أخرى في أعلى 9 حلول لمشروع قانون الضرائب غير متوقع .)

الطريقة الأساسية لحل مشكلة الدفع الزائد أو الزائد هي نفسها، ولكن بدلا من تقسيم المبلغ الذي ستدين به لكامل السنة عن طريق عدد رواتبك التي تتلقاها، ستحتاج إلى معرفة مقدار المبلغ كنت قد دفعت في الضرائب الاتحادية حتى الآن (قد يكون لديك كعب الأجر مجموع التوالي، إن لم يكن، اطلب من قسم الموارد البشرية). اطرح هذا المبلغ من المبلغ المستحق عليك، ثم قسم النتيجة حسب عدد فترات الدفع المتبقية للسنة. الرقم النهائي هو مقدار الضريبة الفدرالية التي تحتاج إلى حجبها من كل راتب. إذا كنت قد تم وندرباينينغ، فإن حساب الطرح بسيط تظهر لك كم اضافية تحتاج إلى دفع كل شهر. (لمزيد من المعلومات حول الدفع المسبق للضرائب، اقرأ نصائح توفير المال في نهاية السنة .

معرفة العكس هو أكثر صعوبة. ليس هناك طريقة بسيطة للقيام بذلك. وأفضل طريقة هي سد أرقام مختلفة من البدلات الاتحادية إلى آلة حاسبة الراتب حتى يبصق المبلغ الأقرب إلى الضرائب الاتحادية المحسوبة التي تريد أن تدفع كل فترة دفع.

تذكر، إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، لديك دخل متقلب لأنك عامل ساعة أو موسمية، ولها وظائف متعددة أو تخصيص الخصومات الخاصة بك، والأشياء الحصول على أكثر تعقيدا إلى حد كبير. ربما لن تكون قادرا على التأكد من أنك مدينون شيئا على الضرائب الخاصة بك مع دقة 100٪، لأن الدخل الخاص بك والضرائب المسؤولية سوف تتغير على مدار السنة. ولكن بعد هذه الخطوات قد تساعدك على الاقتراب من عدد معقول. يمكنك دائما إعادة الحسابات المذكورة أعلاه مرتين أو ثلاث مرات في السنة مع تطور صورة دخلك. (لمزيد من المعلومات حول كيفية الخصومات مفصل يمكن أن تؤثر الضرائب الخاصة بك، وقراءة نظرة عامة على الاستقطاعات مفصل .)

الخلاصة

ويأخذ في بعض الأحيان جهدا كبيرا لمعرفة ما المبلغ الذي يجب حقا قد حجب من كل راتب، خاصة إذا لم تكن بداية العام. ومع ذلك، بضع ساعات الآن يمكن إما زيادة التدفق النقدي الشهري لبقية العام أو حفظ لكم من فاتورة غير متوقعة في الوقت الضريبي.

(اقرأ عن سبب وجود المال الآن أكثر قيمة من الحصول على المال نفسه في المستقبل فهم قيمة الوقت النقدي .