إذا قمت بإرسال تبرعات إضافية (التي تم إجراؤها لإسقاطات التأجيل الزائدة) إلى حساب الخطة 401 (ك)، فيجب عليك إخطار صاحب العمل أو مسؤول الخطة فورا. ومن الناحية المثالية، ينبغي تقديم هذا الإخطار بحلول 1 مارس من السنة التالية للسنة التي حدث فيها التأجيل الزائد. وھذا یعني أنھ في حالة حدوث التأجیل الزائد في عام 2016، ینبغي تقدیم الإخطار بحلول 1 مارس 2017. ینبغي إعادة مبلغ التأجیل الزائد إلیك بحلول 15 أبریل (علی سبیل المثال، إذا حدث التأجیل الزائد في عام 2016، فیجب تصحیحھ - أي، إزالتها من الحساب - بحلول 15 أبريل 2017). يجب أن تتضمن مبالغ التأجيل الزائدة التي يتم إرجاعها إليك الأرباح المتراكمة على المبلغ الزائد أثناء وجودك في حساب الخطة 401 (k). يتعين عليك إضافة الأرباح إلى الدخل الخاضع للضريبة للسنة التي يتم فيها توزيع المبلغ الزائد من حساب الخطة 401 (k). وبالإضافة إلى ذلك، إذا تم تأجيل المبلغ الزائد على أساس ما قبل الضريبة، يجب على صاحب العمل تعديل W-2 لإظهار المبلغ الذي تم إرجاعه كأجور.
على سبيل المثال، افترض أن تأجيلك الزائد حدث في عام 2016 وأرسلت إشعارا في الوقت المناسب إلى مشرف الخطة. إذا تم تقديم مساهماتك على أساس ما قبل الضريبة، يجب على صاحب العمل تعديل W-2 لعام 2016 لإظهار مبلغ التأجيل الزائد كأجر خاضع للضريبة) في اإلطار 1 (.
إذا تمت إعادة المساهمة الزائدة إليك في عام 2016، فيجب إضافة أي أرباح متضمنة في المبلغ الذي تم إرجاعه إليك إلى الدخل الخاضع للضريبة على إقراراتك الضريبية لعام 2016.
إذا تمت إعادة المساهمة الزائدة إليك في عام 2017، فيجب إضافة أي أرباح متضمنة في المبلغ الذي تم إرجاعه إليك إلى الدخل الخاضع للضريبة في إقراراتك الضريبية لعام 2017.
إذا كان المبلغ الزائد لا يتم إعادته إليك بحلول 15 أبريل / نيسان، يمكنك دفع الضرائب على المبلغ مرتين - في السنة التي حدثت فيها الزيادة وفي السنة التي يتم إرجاعها إليك - بالإضافة إلى ذلك، سيتم فرض ضريبة عليك على الأرباح في السنة التي يتم فيها زيادة عاد لك.
لمعرفة المزيد، يرجى زيارة جولة تمهيدية من خلال خطط التقاعد و تقديم روث 401 (k) .
تم الرد على هذا السؤال دينيس أبليبي
( الاتصال دينيس )
ما هي خياراتي إذا فشلت في اختبار سلسلة 63؟
تعرف على الخيارات المتاحة للشخص الذي فشل في اختبار السلسلة 63، وهو اختبار تتطلبه العديد من الدول للترخيص كعامل للأوراق المالية.
ما هي خياراتي عندما أحصل على مكالمة هامش؟
يفهم معنى اتصال الهامش والخيارين الرئيسيين للوفاء بطلب هامش، مثل إيداع أموال إضافية أو تصفية صفقات التداول.
كيف يمكنني تحويل الدولار إلى الجنيه أو اليورو إلى الين أو الفرنك إلى الدولار، وما إلى ذلك؟
يمكن تحويل العملة باستخدام تحويل العملات عبر الإنترنت أو يمكن تحويلها يدويا. لاستخدام أي من الأسلوبين، يجب عليك أولا البحث عن سعر الصرف باستخدام آلة حاسبة سعر الصرف عبر الإنترنت أو عن طريق الاتصال بالمصرف الذي تتعامل معه. كن على علم بأن الأسعار التي يتقاضاها المصرف الخاص بك قد تختلف عن تلك التي تراها على الإنترنت لأن البنوك تكسب أرباحا صغيرة في البورصات، في حين أن معدلات الانترنت هي نفسها تلك التي يتم نقلها بين البنوك.