a:

اعتمادا على دخلك، يمكن للمساهمة في 401 (k) أن تحد من قدرتك على المساهمة في حساب التقاعد الفردي (إيرا). إذا كنت ما يسمى "مشارك نشط"، يجب عليك اتباع صيغة لتحديد ما إذا كان بإمكانك تقديم مساهمات حساب الاستجابة العاجلة. المشاركة في 401 (k) الخاص بك لا يؤثر على قدرتك على تقديم مساهمات روث إيرا، ومع ذلك، قد تنظر في هذا البديل إذا كان دخلك ضمن النطاق المسموح به.

AD:

المنشور 590 من مصلحة الضرائب الأمريكية يفسر استقطاع مساهمات حساب الاستجابة العاجلة؛ فإنه يوفر الصيغة التي تحتاجها لحساب كيفية تأثير مساهماتك في الخطة 401 (ك) على قدرتك على تقديم مساهمات حساب الاستجابة العاجلة. إذا كنت واحدا، لديك فقط لحساب مساهماتك، ولكن إذا كنت متزوجا يجب أن تأخذ بعين الاعتبار مشاركة خطة عمل زوجتك وأي مساهمات قابلة للخصم زوجك يجعل ل إيراس. احسب مساهمات إيرا ومساهمات زوجك بشكل منفصل باستخدام ورقة العمل المتوفرة على الموقع الإلكتروني إرس.

AD:

إذا قمت بإكمال ورقة العمل واكتشف أن جميع مساهمات حساب الاستجابة العاجلة الخاصة بك غير قابلة للرد، تحتاج إلى معالجة إزالة مساهمة الزائدة لإخراج المبلغ الذي ساهمت فيه. لا توجد ضريبة إضافية أو عقوبة إضافية لإزالة المساهمة الزائدة طالما أنك تفعل ذلك قبل تقديم الضرائب الخاصة بك عن السنة التي قدمت فيها المساهمة. إذا أخفقت في إزالة المساهمة قبل الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية، فإن المبلغ المتبقي في حساب الاستجابة العاجلة يخضع لضريبة بنسبة 6٪ عن كل سنة لا تتم إزالتها. على الرغم من أنك لا تدفع ضريبة الدخل على إزالة المبلغ الرئيسي للمساهمة، قد تواجه مكاسب على حسابك تعزى إلى المساهمة، وفي هذه الحالة تحتاج أيضا إلى إزالة هذا المبلغ. كما يجب إضافة أي ربح أو دخل قمت به على المساهمة إلى إجمالي دخلك للسنة وتخضع لعقوبة سحب مبكرة تبلغ 10٪ إذا كان عمرك أقل من 59 عاما. 5. لهذه الأسباب، من الحكمة تحديد أهليتك للمساهمات في حساب الاستجابة العاجلة قبل إجراءها.

<3>>

للمساعدة في تحديد ما إذا كان يمكنك الاستمرار في تقديم مساهمات إلى حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك أو حساب الاستجابة العاجلة لزوجك دون التعرض لخطر المساهمات الزائدة، راجع هذه الإرشادات العامة من مصلحة الضرائب الأمريكية على قابلية الخصم استنادا إلى الدخل المعدل المعدل المعدل (ماجي ) اعتبارا من عام 2013:

إذا كنت فردا أو رب أسرة، فيمكنك تقديم اشتراكات كاملة من حساب الاستجابة العاجلة إذا كان مبلغ ماجي أقل من 59،000 دولار، بغض النظر عن مشاركتك 401 (k). ويمكن لشخص واحد أن يخفض مبلغ المساهمة مع ماجي بين 59 و 000 69 دولار.يمكن للأزواج المتزوجين الذين يودعون بالاشتراك تقديم مساهمات كاملة مع ماجي أقل من 95،000 دولار وانخفاض المساهمات مع دخل يصل إلى 115،000 $. إذا كان دخلك يقع ضمن هذه الأقواس، يمكنك بسهولة قياس ما إذا كنت قادرا على تقديم مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي بالإضافة إلى الخاص بك 401 (ك).