بالنسبة لمعظم المستثمرين، "الدخل الثابت" يعني السندات، وهذا بدوره يعني حساب خدمة وساطة كاملة وجميع الرسوم المصاحبة لها. ومع ذلك، تتوفر مجموعة واسعة من عروض الدخل الثابت لأولئك الذين لا يستطيعون الوصول إلى مكتب السندات ولا يزالون يرغبون في تحقيق عوائد سنوية تتراوح بين 5 و 9٪. الغالبية العظمى من هذه العروض التجارة في البورصات الرئيسية ويمكن أن تشمل الميزات التي تجعلها أكثر فائدة من سندات فانيلا عادي. يمكنك القراءة للحصول على استبيان سريع لهذه المنتجات - إلى جانب تفسيرات مصغرة لما يجب أن تكون على علم به عند شرائها. (999)> الأسهم المشتركة للدخل صناديق الاستثمار العقاري (ريتس) هي الشركات التي تملك وتدير الدخل، وإنتاج العقارات مثل مراكز التسوق والمكاتب والشقق. وهم يدفعون تقريبا جميع دخلهم الخاضع للضريبة للمساهمين، وبالتالي يقدمون عوائد منتظمة عالية العائد للمستثمرين. ومع ذلك، يجب على المستثمرين أن يدركوا أن الأرباح التي يدفعها <ريتس لا

مؤهلة للحصول على تخفيض الضريبة على الأرباح. ضع في اعتبارك هذه الحسابات في حساب غير خاضع للضريبة.
ما هي خطة التقاعد الأفضل؟ للحصول على معلومات عن الحسابات غير الخاضعة للضريبة) الشراكات المحدودة المحدودة هي عادة شركات ذات صلة بالموارد (في المقام الأول النفط والغاز) حيث توجد الميزة في الشركات ". هذا يعني أن جميع الدخل والمكاسب والخسائر والأحداث الخاضعة للضريبة تمر إلى صاحب الوحدة (أنت). هذه األسهم غير مؤهلة للمعاملة الضريبية العادية. يجب التفكير في الاحتفاظ بهذه الحسابات غير الخاضعة للضريبة. (للاطلاع على مزيد من المراجعة المتعمقة للبرامج المتعددة الأطراف، ألق نظرة على اكتشف الشراكات المحدودة المحدودة )

حقوق الملكية هي الأوراق المالية التي لها فائدة أو رسوم دفع في مجموعة معينة من الأصول، وتدفع جزءا من تلك الأموال لحاملي الوحدات. معظم هذه الثقة هي النفط والغاز ذات الصلة. هذه األوراق المالية تدفع أرباحا عادية ومتغيرة، اعتمادا على ربحية األصول األساسية. وستشهد صناديق حقوق الملكية الأمريكية عوائد متناقصة بمرور الوقت، حيث تهدر أصولها الأساسية بعيدا، في حين أن صناديق حقوق الملكية الكندية مصممة لكي تجدد ممتلكاتها وبالتالي تعمل أكثر مثل شركات النفط والغاز التقليدية. وفي الوقت الحالي، لا تكون صناديق الاستئماني الأمريكية مؤهلة للحصول على معاملة ضريبية. تحقق مع المستشار الخاص بك بشأن المعاملة الضريبية على سندات الملكية الكندية. تعد شركة تطوير الأعمال (بدك) أساسا صندوقا استثماريا مشتركا يستثمر حصرا في الشركات الخاصة بدلا من الشركات التي يتم تداولها بشكل عام. وبالتالي يمكن للمستثمرين المشاركة في عالم الأسهم الخاصة دون أن يكونوا مستثمرين "معتمدين"، ولا يزالون يتمتعون بسيولة صندوق تقليدي متبادل أو مغلق.

صناديق مغلقة هي صناديق استثمارية ذات

ثابتة
عدد الوحدات التي تتداول في سوق الأسهم. وكثير منها يستثمر في الأوراق المالية المدرة للدخل مثل السندات البلدية أو الأسهم المفضلة. يجب أن يدرك المستثمرون أن السعر الذي يمكن أن يكون فيه تداول الصناديق المغلقة أعلى أو أقل من صافي قيمة أصوله. تختلف المعاملة الضريبية تبعا لحيازات الصندوق.
صناديق التداول المتداولة في البورصة (فهرس إتفس) هي أدوات تسعى لتعكس أداء مؤشر سوق واحد. وبالتالي، فإن صناديق الاستثمار المتداولة هذه تسمح للمستثمر بشراء أو بيع أسهم في مؤشر حكومي أو مؤشر سندات الشركات على نطاق واسع. وهناك أيضا صناديق الاستثمار المتداولة التي تعكس العديد من مؤشرات السندات البلدية والسندات غير المرغوب فيها. الرسوم عموما منخفضة جدا على صناديق الاستثمار المتداولة، والأرباح السنوية الخاضعة للضريبة الرأسمالية هي الحد الأدنى. (إذا كنت غير مألوف مع صناديق الاستثمار المتداولة، يرجى الرجوع إلى صندوق الاستثمار المشترك أو إتف: ما هو حقك؟ )
- 2>> الأسهم المفضلة يتم ترتيب الأسهم المفضلة تقليديا على أنها تفضيلات دائمة، مما يعني أنه ليس لديهم تاريخ استحقاق محدد. غير أن الشركات بدأت في الآونة الأخيرة بإصدار أسهم مفضلة قابلة للاسترداد لها عمر محدد، وبعد ذلك يتم استردادها بالقيمة الاسمية أو، بناء على خيار المصدر، علاوة على قيمتها الحالية. وتتلقى األرباح األكثر تفضيلا معاملة ضريبية مواتية، باستثناء تلك التي تصدرها صناديق االستثمار العقاري، وهي أعلى من األسهم العادية للشركة. (للمزيد من المعلومات، راجع

A بريمر أون بريفيرد ستوكس

.)
- سندات الدين المتداولة في البورصة سندات الدين المتداولة في البورصة (إتدس) هي "سندات" تتداول مثل الأسهم المفضلة، وهذا يعني أن لديها جميع ميزات السندات، ولكنها متاحة للشراء على التبادلات الرئيسية. وعادة ما تكون قيمها الاسمية 25 دولارا بدلا من 1000 دولار، وتدفع الفائدة، وليس الأرباح. ولذلك، فإن مؤشرات التجارة الإلكترونية غير مؤهلة للحصول على معاملة ضريبية إيجابية. يجب أن يكون المستثمرون على علم بأن معظمها قابلة للاستدعاء بعد خمس سنوات.

تفضيلات قابلة للتحويل

تفضيلات قابلة للتحويل هي فريدة من نوعها، لأنها قابلة للتحويل إلى الأسهم المشتركة المصدر الرئيسي. وتتمتع هذه الشركات بميزة زيادة أرباح األسهم وإمكانية تحقيق مكاسب رأسمالية في حال تقدير األسهم العادية األساسية. كما أن ارتفاع العائدات يخفف أي تراجع في الأسهم المشتركة. كن حذرا من شروط التحويل "القسري" وأي ميزات مكالمة. إن توزيعات الأرباح من معظم المفضليات القابلة للتحويل مؤهلة للحصول على معدل الضريبة الأدنى. الأوراق المالية القابلة للتحويل الإلزامي

يتم تحويل الأوراق المالية القابلة للتحويل الإلزامي إلى عدد من الأسماء، بما في ذلك وحدات الأسهم ووحدات أمن الأسهم و يسيس و ديسس و باكس فيلين. إن التحويالت اإللزامية تشبه االختيارات القابلة للتحويل، إال أن لديها تاريخ تحويل ثابت وهي قابلة للتحويل إلى أسهم المصدر المصدرة بمعدالت متغيرة - تبعا للمكان الذي تتداول فيه األسهم العادية وقت التحويل. وعادة ما تدفع االمتيازات أفضل من االختيارات العادية، ولكنها غير مؤهلة للحصول على عالوة ضريبية مواتية. تأكد من قراءة نشرة اإلصدار بعناية فائقة.( لمزيد من القراءة)
الثقة في الأوراق المالية المفضلة

الثقة بالأوراق المالية المفضلة هي وسيلة بارعة للشركات لجمع الأموال في ظل المزيد شروط ضريبية مواتية. وهي أساسا سندات مع عائدات تدفع للمستثمرين في شكل أرباح الأسهم المفضلة. يجب على المستثمرين أن يدركوا أنه على الرغم من الدفعات السخية غالبا ما تكون السندات عادة في الطرف الأدنى من القطب الطوطم الائتمان، ويمكن تأجيل الدفعات حتى تاريخ استرداد الضمان. على الرغم من أن المستثمرين لم يتلقوا أرباحا، إلا أنهم قد لا يزالون مطالبين بدفع الضرائب على الأرباح، والثقة المفضلة غير مؤهلة للحصول على معدل ضريبة أرباح أقل. وعادة ما تكون العوائد أعلى من الأسهم العادية العادية.
تفضيلات الثقة من طرف ثالث يتم تفضيل إعادة شراء الأسهم المفضلة لدى طرف ثالث (تبتب) من خلال أسهم وديون مفضلة يتم توزيعها من قبل شركات الوساطة الكبرى في وول ستريت. وهم يذهبون من قبل مجموعة من الاختصارات، بما في ذلك: صناديق كابكو، شهادات الثقة المدعومة من الشركات (كبتك)، كورتس، يكارس، بلوس، ساتورنس، ستيرس و تروكس. وعادة ما تدفع التوزيعات نصف سنوية. يجب أن يدرك المستثمرون أن هذه الأوراق المالية تكون قابلة للاستدعاء عادة بعد خمس سنوات، وهي غير مؤهلة لمعدل ضريبة الأرباح بنسبة 15٪. الاستنتاج

بالنسبة للمستثمرين في الدخل الذين يحتاجون إلى توزيعات آمنة وثابتة لفترة محددة سلفا، فإن الاستثمارات المذكورة أعلاه توفر بديلا مهما للسندات. وبما أن هذه الثقة تثق في التبادلات الرئيسية، فإنها توفر أيضا أسعارا شفافة ومستقرة. الاستثمار في الدخل لم يعد يقتصر على أولئك الذين لديهم حسابات الوساطة اسم كبير. هناك أيضا الكثير من الفرص للمستثمر الصغير على الانترنت. (بالإضافة إلى ذلك، تأكد من إلقاء نظرة على
الأخطاء الشائعة للمستثمرين ذوي الدخل الثابت

لتجنب الأخطاء الباهظة التكلفة.)