إن إنشاء الثقة هو تكتيك مشترك للتخطيط العقاري. هناك العديد من أنواع الثقة، مع مجموعة متنوعة من الأغراض. واحد من أكبر الأسباب لخلق الثقة هو حماية الأصول من بروبات، والتي يمكن أن تكلف من 5٪ إلى 7٪ من العقارات الخاصة بك. أسباب أخرى لخلق الثقة: لخفض الضرائب العقارية والهدايا، وتوزيع الأصول إلى الورثة أكثر اقتصادا وكفاءة وتحسين حماية الأصول من الدائنين والدعاوى القضائية.

قد یؤدي تعریف المستفید إلی حساب الاستجابة العاجلة إلی الثقة إلی عواقب غیر مقصودة. وبوجه عام، لا تغطي الإرادة عادة الأموال في حساب الاستجابة العاجلة أو خطة 401 (ك) أو 403 (ب) أو أي حساب تقاعد آخر. يتم نقل حسابات الاستجابة العاجلة إلى المستفيدين وفقا لتوجيهات استمارة تعيين المستفيد التي أنجزها صاحب الحساب.

وهكذا، من أجل تمرير إيرا إلى الثقة، يجب على صاحب الحساب تسمية الثقة كمستفيد. (للحصول على قراءة ذات صلة، انظر: 5 الأخطاء الشائعة عند إنشاء صندوق استئماني لطفلك. )

القضايا الأساسية

هناك عواقب إيجابية وسلبية على حد سواء لنقل حساب الاستجابة العاجلة إلى الثقة. ومن شأن تسمية الثقة كمستفيد من حساب الاستجابة العاجلة أن تتحكم في كيفية توزيع الثروة وأن تحمي المستفيدين. أسباب تسمية الثقة كمستفيد:

1. كنت في الزواج الثاني، مع الأطفال من الزواج السابق.

2. كنت ترغب في حماية الأطفال القصر.

3. كنت ترغب في إنشاء ضوابط السحب من أجل حماية المستفيدين من الإنفاق من الاستنزاف المتهور الأصول.

4. لحماية الحساب من الدائنين المحتملين.

5. لرعاية المستفيد من الاحتياجات الخاصة.

6. في المستقبل، لحماية الحساب في حالة مشاركة المستفيد في الطلاق في المستقبل. التخطيط العقاري يذهب الرقمي: كيفية البدء. )

معرفة سلبيات نقل

على الرغم من أن هناك فوائد تسمية الثقة كمستفيد من الجيش الجمهورى الايرلندى، تكون الضريبة السلبية وعواقب أخرى على هذا القرار. صناديق باهظة الثمن لاقامة. إذا أراد العميل السماح للورثة بتمديد توزيعات الجيش الجمهوري الايرلندي عبر فترات أطول من الوقت لتأجيل الضرائب، يجب أن تتم هيكلة الثقة مع أخذ هذه الغاية في الاعتبار. يجب على المستشار أن يفهم أنه إذا تم إدارة الثقة بشكل غير صحيح، قد تكون هناك آثار ضريبية غير مقصودة.

يجب على المستشار أن يدرس المشكلة وأن يستشير خبير خبير في التخطيط العقاري عند الضرورة. هناك نوعان من الثقة يفهمهما عند تسمية المستفيد من حساب الاستجابة العاجلة. أو قناة الثقة أو تراكم الثقة. ویوجد لدى مستشفی القناة مستفید رئیسي فردي واحد ویجب علیھ سحب التوزیع الدنیا المطلوب (رمد) سنویا. ثم يتم توزيع التوزيع إلى المستفيد من الثقة.يتم احتساب مبلغ التوزيع على أساس العمر المتوقع للمستفيد.

وتشمل الثقة تراكم جميع الثقة الأخرى باستثناء الثقة القناة. ويسمح لأمين الثقة المتراكمة بالاحتفاظ بالسحب داخل الثقة ولا يضطر إلى توزيع عمليات السحب فورا من الجيش الجمهوري الايرلندي. حفظ الأصول في الثقة تراكم له مزايا وعيوب. ما هو جيد هو أن الثقة لا تزال لحماية الأصول وقد تكون قادرة على تقليل الضرائب. ومن ناحية أخرى، يمكن أيضا فرض ضريبة على الأصول في معدل الضريبة العقارية أعلى من معدل الضريبة الأدنى للفرد. هذه المضاعفات المحتملة يسلط الضوء على أهمية التوصية بأن العميل استشارة محامي التخطيط العقاري.

خلاصة القول

تم إنشاء إيرا التقليدي للفرد لإنقاذ للتقاعد في حساب حظيرة الضرائب ومن ثم لقضاء في تقاعده الخاص - كانت هناك أحكام لتجنب استمرار الفوائد الضريبية حظا من دائم إلى أجل غير مسمى. وهذا هو السبب في وجود الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة. لحسن الحظ، لتخطيط العقارات، فوائد إيرا الموروثة عن طريق رسم على أساس العمر المتوقع للوارث. وبما أن الثقة ليست فردا بل كيانا قانونيا، فإن الثقة المنظمة بطريقة غير سليمة، والتي يطلق عليها اسم مستفيد من حساب الاستجابة العاجلة، لديها القدرة على فقدان ميزة الاستفادة من الفوائد بعد وفاة المالك الأصلي. يجب أن يتم تقييم قرار التخطيط العقاري المعقدة بشأن ما إذا كان سيتم تحديد الثقة كمستفيد من الجيش الجمهوري الايرلندي أم لا، ومناقشتها بعناية مع محامي تخطيط العقارات ذوي الخبرة. (للاطلاع على القراءة ذات الصلة، راجع: كيف يمكنك معرفة ما إذا كنت بحاجة إلى محامي التخطيط العقاري. )