حساب التوفير الصحي (هسا) يشبه حساب الادخار الشخصي، ولكن يتم استخدام الأموال فقط لنفقات الرعاية الصحية المؤهلة. يمكن إعداد الحساب معك كمستفيد وحيد، أو لك بالإضافة إلى زوجك و / أو المعالين. أنشئت في عام 2003 كجزء من قانون الوصفة الطبية والتحسين والتحديثات الطبية، هسا تسمح للأشخاص الذين يعانون من خطط صحية عالية قابل للإنفاق لدفع نفقات الرعاية الصحية الحالية وحفظ للنفقات المستقبلية على أساس صالح الضرائب. هنا، ونحن ننظر في متطلبات الأهلية، إيجابيات وسلبيات وغيرها من التفاصيل الهامة حول خطط الادخار الصحية.

الأهلية

لكي تكون مؤهلا للحصول على شهادة الثانوية العامة، يجب أن تكون مسجلا في خطة تأمين صحي خاصة تسمى خطة صحية قابلة للخصم، أو برنامج الصحة والسلامة المهنية. في حين أن هذه الخطط لديها خصومات عالية، أقساط شهرية هي عادة أقل بكثير من الخطط مع خصم أقل، مما يجعلها جذابة للأشخاص الذين يحاولون تقليل التكاليف الأمامية المرتبطة الرعاية الصحية. وتهدف هذه البرامج إلى تغطية الأمراض الخطيرة أو الإصابات الخطيرة، وباستثناء الرعاية الوقائية (مثل المواد الفيزيائية السنوية، وتحصين الأطفال والكبار، وخدمات الفحص)، يجب الوفاء بخصمك السنوي قبل دفع أي منافع الخطة.

وفقا للمبادئ التوجيهية الفيدرالية، يمكنك فتح والمساهمة في هسا إذا كنت:

• المشمولة تحت هدب في اليوم الأول من الشهر
• غير مسجل في برنامج ميديكار
• لم تتم المطالبة به كاعتماد على الإقرار الضريبي لشخص آخر

تضع مصلحة الضرائب الأمريكية إرشادات (تعديلها) (مع بعض الاستثناءات لخطط معينة ذات تغطية محدودة مثل الأسنان والرؤية والإعاقة) للتضخم) بالنسبة لقطاعات الصحة العامة و هبس كل عام، استنادا إلى التغطية الفردية والأسرية. لعام 2014، يجب أن يكون جميع هدبس الحد الأدنى للخصم من 1 $، 250 للأفراد و $ 2، 500 للعائلات. لا يمكن أن يتجاوز الحد الأقصى (بما في ذلك الخصومات، والمدفوعات المشتركة والتأمين المشترك، ولكن ليس أقساط التأمين) 6، 350 دولارا للأفراد و 12،700 دولار للعائلات. (انظر أيضا: قواعد الحصول على حساب التوفير الصحي .)

مزايا

حسابات التوفير الصحية توفر وسيلة لإنقاذ - ودفع مقابل - نفقات الرعاية الصحية. هناك العديد من المزايا في الحصول على حساب التوفير الصحي:

• يمكن للآخرين المساهمة في هسا . يمكن أن تأتي المساهمات من مصادر مختلفة، بما في ذلك أنت، صاحب العمل، أحد الأقارب وأي شخص آخر يريد أن يضيف إلى هسا الخاص بك.
• مساهمات ما قبل الضريبة . وعادة ما يتم تقديم المساهمات من خلال ودائع الرواتب (من خلال صاحب العمل) مع الدولار قبل الضرائب، مما يعني أنها لا تخضع لضرائب الدخل الاتحادية. وفي معظم الولايات، لا تخضع المساهمات لضرائب الدخل الحكومية. يمكن لصاحب العمل أيضا تقديم مساهمات نيابة عنك، ولا يتم تضمين المساهمة في إجمالي الدخل الخاص بك.
• مساهمات خصم الضرائب . يمكن خصم المساهمات المقدمة من الدولارات بعد خصم الضرائب من إجمالي الدخل الخاص بك على الإقرار الضريبي الخاص بك، مما يعني أنك قد مدينون ضريبة أقل في نهاية السنة.
• سحب بدون ضرائب . لا تخضع عمليات السحب من هسا لضرائب الدخل الفيدرالية (أو في معظم الحالات، إذا كانت الدولة) إذا تم استخدامها لتغطية النفقات الطبية المؤهلة.
• الأرباح هي رسوم الضرائب . أي فائدة أو أرباح أخرى على الأصول في الحساب هي معفاة من الضرائب.
• الأموال أكثر من . إذا كان لديك المال المتبقي في هسا الخاص بك في نهاية العام، فإنه يلتفت إلى العام المقبل.
• المحمولة . لا تزال الأموال في هسا متاحة للنفقات الطبية المؤهلة في المستقبل حتى لو قمت بتغيير خطط التأمين الصحي، وتغيير أصحاب العمل أو التقاعد. تستمر الأموال المتبقية في حسابك في زيادة رسوم الضرائب.
• مريحة . معظم هسا تصدر بطاقة الخصم، حتى تتمكن من دفع ثمن الدواء وصفة طبية وغيرها من النفقات على الفور. إذا كنت تنتظر حتى يتم إرسال فاتورة بالبريد، يمكنك الاتصال بمركز الفواتير وإجراء الدفع عبر الهاتف باستخدام بطاقة الخصم. ويمكنك استخدام البطاقة في ماكينة الصراف الآلي للوصول إلى النقد.

العيوب

هسا أيضا العديد من العيوب:

• متطلبات خصم عالية . على الرغم من أنك تدفع أقل في أقساط كل شهر، فإنه يمكن أن يكون من الصعب - حتى مع المال في هسا - للتوصل إلى النقدية لتلبية خصم عالية.
• تكاليف الرعاية الصحية غير المتوقعة . تكاليف الرعاية الصحية الخاصة بك يمكن أن تتجاوز ما كنت قد خططت ل، وربما لا يكون لديك ما يكفي من المال حفظها في هسا لتغطية النفقات.
• الضغط لإنقاذ . قد تكون مترددا في طلب الرعاية الصحية عندما تحتاج إليها لأنك لا تريد استخدام المال في حساب هسا الخاص بك.
• الضرائب و العقوبات . إذا قمت بسحب الأموال من أجل النفقات غير المؤهلة قبل أن تتحول 65، عليك أن تدين الضرائب على المال بالإضافة إلى عقوبة 20٪. بعد سن 65، عليك أن تدين الضرائب ولكن ليس عقوبة.
• حفظ السجلات . عليك أن تبقي الإيصالات الخاصة بك لإثبات أن السحب استخدمت للنفقات الصحية المؤهلة.
• الرسوم . بعض رسوم الضمان الصحي تفرض رسوم صيانة شهرية أو رسوم لكل معاملة، والتي تختلف حسب المؤسسة. في حين أن عادة لا عالية جدا، والرسوم تقتطع الخط الخاص بك. في بعض الأحيان يتم التنازل عن هذه الرسوم إذا كنت تحتفظ بحد أدنى من الرصيد.

المصاريف المؤهلة

مئات من النفقات الصحية مؤهلة للدفع من هسا. يتم شرحها بالتفصيل في إرس النشر 502، النفقات الطبية والأسنان. أمثلة على النفقات الطبية المؤهلة تشمل ما يلي (على سبيل المثال لا الحصر):

• علاج الوخز بالإبر
• علاج الإدمان على الكحول
• خدمات الإسعاف
• مقوم العظام
• لوازم العدسات اللاصقة
• علاج الأسنان
• خدمات التشخيص > خدمات طبيب الأسنان
• خدمات طبيب أسنان
• خدمات طبيب أسنان
• خدمات طبيب أسنان
• خدمات طبيب أسنان
• خدمات طبيب أسنان
• خدمات طبيب أسنان
• > خدمات التمريض
• الجراحة
• العناية النفسية
• معدات السمع
• العلاج أو الاستشارة
• الكراسي المتحركة
• الأشعة السينية
• حدود المساهمة
• يمكن إجراء هسا في أي وقت خلال السنة التقويمية وحتى 15 أبريل من السنة الضريبية التالية.يمكنك تقديم مساهمات منتظمة على مدار السنة، أو تقديم مساهمة مبلغ مقطوع واحد كلما كان ذلك مناسبا. تحدد مصلحة الضرائب حدود المساهمة التي تحدد كم أنت و / أو صاحب العمل يمكن أن تساهم في هسا الخاص بك كل عام. وبالنسبة لعام 2017، تبلغ مبالغ الاشتراك الأقصى 3 دولارات و 400 دولار للأفراد و 750 6 دولار لتغطية الأسرة. يمكنك إضافة ما يصل إلى مليون دولار أمريكي كمساهمة "اشتراك" إذا كان عمرك 55 عاما أو أكثر في نهاية السنة الضريبية.
• إنشاء حساب التوفير الصحي

يجب أن يكون لديك برنامج هغب قبل أن تتمكن من الاشتراك للحصول على حساب التوفير الصحي. وبمجرد حصولك على برنامج هشب، يمكنك االتصال بشركة التأمين الصحي للحصول على تفاصيل حول إنشاء حساب هسا من خالل البنك الموصى به، أو يمكنك اختيار مؤسسة مالية بنفسك أو من خالل قسم الموارد البشرية لدى صاحب العمل. البنك المحلي أو اتحاد الائتمان الخاص بك قد يقدم هسا ويمكن أن توفر لك معلومات التسجيل. يمكنك أيضا أن تبحث على الانترنت (محاولة البحث على الإنترنت ل "مقدمي هسا"). بمجرد اختيار البنك، عملية التسجيل سريعة إلى حد ما ويشمل استكمال الطلب وتمويل الحساب.

الخط السفلي

حساب التوفير الصحي يمكن أن يكون خيارا رائعا للأشخاص الذين يرغبون في الحد من تكاليف الرعاية الصحية الأولية مع توفير النفقات المستقبلية. يسير هسا جنبا إلى جنب مع هدبس، لذلك أقساط شهرية بشكل عام أقل بكثير مما إذا كان لديك خطة صحية منخفضة خصم. بالإضافة إلى ذلك، يعني العلاج الضريبي المواتي أنك قد تكون أقل من الضرائب على إقراراتك الضريبية. ما هو أكثر من ذلك، قد هسا يسمح لك أن تدفع في الدولارات قبل الضرائب على البنود التي لا تغطيها خيارات التأمين الأخرى لصاحب العمل، مثل النظارات.

هذا، هسا ليست مثالية للجميع. إذا كان وجود خصم مرتفع يبدو مخاطرة كبيرة بالنسبة لك - أو إذا كنت تتوقع وجود نفقات رعاية صحية كبيرة - خطة مع خصم أقل وخفض المشاركة المشتركة قد يكون أكثر منطقية.

قبل اتخاذ أي قرارات، قم بمقارنة الخيارات الخاصة بك وإلقاء نظرة فاحصة على عناصر التكلفة المعطاة (مثل، أقساط شهرية، قابلة للخصم، الدفع المشترك والتأمين المشترك). أيضا مقارنة هسا إلى حساب الإنفاق المرن، وهي طريقة أخرى لاستخدام الدولار قبل الضرائب لدفع النفقات الصحية.

مقارنة حسابات الادخار الصحي وحسابات الإنفاق المرنة