يميل أصحاب الأعمال الصغيرة إلى أن يكونوا أكثر تركيزا على العمليات اليومية. يتم استهلاكها من خلال ضمان تقديم المنتجات و / أو الخدمات للعملاء وتحديد طرق النمو. هؤلاء أصحاب الأعمال عادة هم الأفراد مدفوعة جدا، على وجه اليقين، ولكن العديد من الفشل في التركيز على أنفسهم ومستقبلهم المالي الخاص - وخاصة التخطيط للتقاعد. هذا هو المكان الذي المعرفة والمهارات من المستشار المالي يمكن أن تكون لا تقدر بثمن. (للمزيد من المعلومات، راجع: هل يحتاج أصحاب الأعمال الصغيرة إلى الاستشارات المالية؟ )

في دورك كمستشار، يمكنك مساعدة أصحاب الأعمال اتخاذ خطوة إلى الوراء والنظر في الصورة الكبيرة. ويمكنك مساعدتهم على إدراك أنهم بحاجة إلى التخطيط لذلك كل عملهم الشاق يؤتي ثمارها لأنفسهم وأفراد أسرهم. والخبر السار هو أن هناك الكثير من الخيارات خطة التقاعد يمكنك تقديم العملاء أصحاب الأعمال الصغيرة الخاصة بك. (للمزيد من المعلومات، راجع: خطط يمكن لمالك الأعمال الصغيرة إنشاء .

سيب-إيرا

المعاش المبسط للموظفين هو لأصحاب الأعمال الصغيرة والأفراد العاملين لحسابهم الخاص (حتى أولئك الذين يستخدمون آخرين). ويمكن استخدامه من قبل المالكين الوحيدين، والشراكات والشركات، وأنه من السهل إنشاء وصيانة. كما توفر هذه الخطة قدرا كبيرا من المرونة لأنها يمكن تأسيسها وتمويلها للسنة الضريبية السابقة حتى تاريخ إيداع الإقرار الضريبي (بما في ذلك تمديدات الإيداع). (للاطلاع على القراءة ذات الصلة، راجع: فوائد إيرا بسيطة .)

جميع المساهمات في سيب-إيرا مصنوعة من قبل صاحب العمل وهي قابلة للخصم كمصروفات تجارية. وقد يساهم أصحاب العمل بنسبة تصل إلى 25 في المائة من تعويضات الموظف، بحد أقصى قدره 53 ألف دولار لعام 2015. ويمكن الحصول على الانسحاب من الخطة في أي وقت، وهي تخضع عموما لضرائب الدخل؛ يجوز فرض عقوبة سحب مبكرة قدرها 10٪ إذا كان المشارك في الخطة أقل من 59½. ویمکن ترحیل خطة التحویلات النقدیة (سيب-إيرا) إلی حساب تقاعد فردي تقليدي. إيرا التقليدية: مقدمة .)

واحد من الهبوط الصارخ ل سيب-إيرا لأصحاب الأعمال مع الموظفين هو أن الأعمال يجب أن تساهم بنفس النسبة المئوية من التعويض لجميع الموظفين، و وهذا يمكن الحصول على مكلفة للغاية. سيب-إيراس: مساهمات .)

منفردا 401 (k)

خطة منفردة 401 (ك)، تعرف أيضا باسم خطة 401 (ك) مستقلة، هي مخصص للأفراد العاملين لحسابهم الخاص وأصحاب الأعمال الذين ليس لديهم موظفون بخلاف شريك تجاري أو زوج. ويمكن استخدامه من قبل أصحابها الوحيد، والشراكات والشركات. هناك إدارة قليلة أو معدومة مطلوبة، على الرغم من أن أصول الخطة بلغت 250 ألف دولار، يجب على صاحب العمل تقديم نموذج 5500 مع دائرة الإيرادات الداخلية (وهذا ليس صعبا).(للمزيد من المعلومات، راجع: المستقل 401 (k) s: هل هي الخطط المؤهلة؟ )

يمكن تقديم مساهمات الموظفين وأصحاب العمل. ويمكن للموظف تأجيل 18 ألف دولار من الراتب لعام 2015 (24000 دولار إذا كان 50 عاما أو أكثر في أي وقت خلال السنة)، والحد الأقصى لإجمالي مساهمة الموظف هو 53 ألف دولار (59 ألف دولار ل 50 أو أكثر). وبالإضافة إلى ذلك، يمكن لصاحب العمل أن يسهم في تقاسم الأرباح، وهي نفقات تجارية قابلة للخصم؛ وتدفق الموظفين تأجيل من خلال الإقرارات الضريبية الفرد. إذا كانت وثيقة الخطة تسمح بذلك، يمكن أن تؤخذ القروض من 401 (ك) منفرد. فوائد المستقل 401 (k) s .)

يجب أن يكون المنفرد 401 (ك) في مكانه بحلول نهاية السنة التقويمية ليكون مؤهلا للاستخدام في التيار وهو ما يعني أن الخطة يجب أن تنشأ بحلول 31 ديسمبر 2015 لتكون مؤهلة للحصول على مساهمات قابلة للخصم لعام 2015. ويجب أن تدفع مساهمات الموظفين بحلول نهاية السنة التقويمية، ولكن يمكن تأجيل مساهمات أصحاب العمل حتى تاريخ السنة السابقة (بما في ذلك التمديدات). مستقل 401 (k): خطة التقاعد الأعلى للمالكين الفرديين .

التشابه

كل من سيب-إيرا وخطة 401 (k) منفردة سهلة (ششو تشارلز شواب Corp. 69٪ 29٪ كريتد ويث هيستوك 4. 2. 6 )، T. روي برايس غروب Inc. (ترو تروت روي برايس غروب إنك 95 03 + 0 49٪ كريتد ويث هيستوك 4. 2. 6 ) و بائعين آخرين. توفر كلا الخطتين الكثير من المرونة من حيث أنواع السيارات الاستثمارية التي يمكن استخدامها، بما في ذلك الصناديق المشتركة والصناديق المتداولة في البورصة والصناديق المغلقة والأسهم الفردية والسندات. ولكل منها أيضا بعض الاستثمارات والمعاملات المحظورة، ويجب عليك التحدث مع المسؤول لضمان فهم القواعد.

3 قواعد حساب التقاعد لمعرفة . الاختلافات

صيغة التمويل هي أكبر الفرق في الخطتين.

تستند مستويات مساهمة سيب-إيرا على نسبة مئوية من دخل الموظف بحد أقصى 25٪ (وظيفيا 20٪ لمالك واحد يودع الجدول جيم). وهذا يعني أن الموظف الذي يكسب 000 100 دولار يمكن أن يسهم بمبلغ 000 25 دولار في خطة العمل المشتركة بين القطاعين العام والخاص للسنة؛ إذا انخفض دخل هذا الموظف إلى 000 30 دولار في العام التالي، فإن المساهمة المسموح بها ستنخفض أيضا - إلى حد أقصى قدره 500 7 دولار للسنة.

ومن ناحية أخرى، لا ترتبط مستويات المساهمات المنفردة 401 (ك) بالدخل. يمكن للموظف أن يساهم بمبلغ يصل إلى 18000 دولار أمريكي (أو 24000 دولار أمريكي إذا كان عمره 50 عاما أو أكثر)، بغض النظر عن مقدار ما يقدمه. وهذا يعني أن الموظف الذي انخفض دخله إلى 000 30 دولار يمكن أن يؤجل أكثر من ضعفي المبلغ الذي يمكن أن يحصل عليه منفردا 401 (ك) كما هو الحال بالنسبة ل سيب-إيرا.

في معظم الحالات، فإن المنفرد 401 (ك) سيسمح بزيادة مساهمات الموظفين - حتى من دون عنصر تقاسم الأرباح.

أصحاب الأعمال: قواعد لخطط التقاعد المؤهلة . خياران عظيمان

يمكن أن تكون أي من الخطة أداة رائعة للعملاء المستقلين من المستشارين الماليين.(

) على سبيل المثال، لنفترض أن لديك عميل لم يبدأ أي نوع من خطة التقاعد لنفسه ويدرك أنه مدين أكثر في الضرائب عن العام السابق مما كان متوقعا. وعلى الرغم من انتهاء السنة التقويمية، فإن العميل لا يزال قادرا على إنشاء وتمويل سيب-إيرا حتى تاريخ تقديم عودته الضريبية. وينص وضع الخطة على خصم إضافي للضرائب ويجبر العميل على اتخاذ هذه الخطوة الأولى نحو تمويل خطة تقاعد الأعمال. إذا كان لديك عملاء يعملون لحسابهم الخاص بالإضافة إلى وجود عمل منتظم، فإن أي خطة يمكن أن تكون وسيلة للسماح لهم بوضع أكثر قليلا للتقاعد وتقديم خصم ضريبي على دخل العمل الحر هذا. أي خطة من شأنها أن تختلف في معظمها من قبل العميل، وسوف تعتمد على عوامل مثل مقدار ما ينقذ في خطة التقاعد التي ترعاها صاحب العمل.

بالنسبة للمهنيين ذوي الكفاءات العالية مثل الأطباء والمحامين، يمكن الجمع بين 401 (ك) منفردا وخطة المعاشات التقاعدية للسماح للعميل بجني الكثير من المال للتقاعد وتحقيق وفورات ضريبية كبيرة.

هاو أدفيسورس كان تاب ذي دكتور نيش

. الخلاصة أصحاب الأعمال الصغيرة والأفراد العاملين لحسابهم الخاص هم المسؤولون عن تمويل تقاعدهم. و سيب-إيرا ومنفردا 401 (ك) هما أداة عظيمة لمساعدة هؤلاء الأفراد على تحقيق هذا الهدف. كمستشار مالي، يمكنك إضافة قيمة من خلال مساعدة هؤلاء العملاء تنفيذ الخطة المناسبة لوضعهم. (للمزيد من المعلومات، راجع:

10 المزايا الضريبية للعاملين لحسابهم الخاص

.