يعتبر المعاش التقديمي الخيرية (سغا)، كما يوحي الاسم، عبارة عن هدية خصم من الضرائب و عبارة عن دخل سنوي مدر للدخل. انها وسيلة للاستفادة مؤسسة خيرية أو غير ربحية التي تدعمها العمل، في حين لا تزال تدعم نفسك وأقاربك. اختيار أفضل واحد ينطوي على اختيار مؤسسة مع كل من الأهداف الجديرة بالثناء وشروط مقبولة ماليا.

لا ينبغي الخلط بينه وبين صناديق التبرعات الخيرية، هو المعاش الخيرية هدية هو في الأساس عقد (مثل جميع المعاشات). في مقابل النقل غير القابل للنقض من هديتك النقدية، والأوراق المالية القابلة للتداول أو غيرها من الأصول، وتوافق المنظمة الخيرية على دفع لك (ويعرف أيضا باسم الشاكي) و / أو المستفيد المعين الخاص بك مبلغ ثابت من المال مدى الحياة.

الأهم من ذلك، أن مدفوعات الأقساط السنوية، والتي هي معفاة من الضرائب جزئيا، مدعومة بجميع أصول المؤسسة الخيرية وتستمر حتى وفاتك ومستفيدك، مهما كان استثمار هديتك يؤدي.

أنواع المعاش التقاعدي الخيرية

بشكل عام، هناك ثلاثة أنواع من المعاشات التقاعدية الخيرية (وإن لم تكن كل دولة تسمح لهم جميعا).

• قسيمة هدية فورية : يبدأ الدفع إلى المستأنف مباشرة بعد تقديم الهدية. والترتيب الأكثر شيوعا هو الدفعات الفصلية، ولكنها يمكن أن تكون شهرية أو نصف سنوية أو سنوية.
• المعاش المؤجل هدية (ويعرف أيضا باسم الدفع المؤجل هدية): يبدأ المستأنف في تلقي الدفعات في تاريخ لاحق، يختارها المانح. يمكن أن تكون المدفوعات شهرية أو ربع سنوية أو نصف سنوية أو سنوية، ويجب أن تبدأ بعد أكثر من سنة من تاريخ المساهمة.
• المعاش التقاعدي المرن: لا يعين المستأجر تاريخ البدء للمدفوعات على الفور، ويختار بدلا من ذلك إبقاء ذلك مفتوحا لبعض الوقت في المستقبل (عندما يتقاعد مثلا). وبطبيعة الحال، فإن كبار السن الشاعر هو عندما تبدأ المدفوعات، وأكبر تلك المدفوعات ستكون.

ضمن ثلاثة أنواع من المعاشات التقاعدية الخيرية، هناك عادة ثلاثة خيارات الدفع:

• حياة واحدة ، تدفع لشخص واحد لمدة حياته
• اثنين من الأرواح في الخلافة ، تدفع لشخص واحد ثم إلى شخص آخر إذا كان هذا الشخص يتجاوز الأول
• المشترك والناجين ، ويتكون من مبالغ متساوية تدفع لشخصين في وقت واحد حتى يموت؛ ثم يتم دفع المبلغ المشترك إلى الناجي

- <>>

اختيار مؤسسة خيرية

اعتبارا من عام 2009، يقدر المجلس الأمريكي للمعاشات التقاعدية (أغا) أن ما لا يقل عن 4 آلاف منظمة خيرية تقدم المعاشات التقاعدية هدية. معرفة وفهم أفضل الممارسات الموصى بها أسغا يوفر نقطة انطلاق كبيرة لتقييمك للجمعيات الخيرية المحتملة (لمزيد من المعلومات، انظر الاختلافات بين المؤسسات الخاصة والجمعيات الخيرية العامة ).

وتوصي الرابطة بأن الجمعيات الخيرية:

1. لوائح الدولة

يشمل ذلك تقديم بيان إفصاح إلى المانحين المحتملين قبل إنشاء المعاش التقاعدي والامتثال لجميع متطلبات الإبلاغ عن الدولة.

2. تحديد الأصول التي سيتم قبولها

في حين أن النقد والأوراق المالية المقدرة هي الهدايا الأكثر شيوعا، تقبل بعض الجمعيات الخيرية أيضا العقارات والممتلكات الشخصية الملموسة وأنواع أخرى من مصالح الملكية.

3. تحديد العمر الأدنى للمستحقين الفوريين والمؤجلين

بلغ متوسط ​​عمر المستحقين السنويين المباشرين في عام 2009 79. وتتطلب العديد من الجمعيات الخيرية أن يكون عمر المدعين 60 سنة على الأقل لتلقي دفعات فورية، أو أن يصلوا إلى هذا السن لبدء تلقي المدفوعات المؤجلة . إن تعيين شخص يقل عمره عن 60 عاما، يقول أسغا، يمكن أن يخلق مشاكل لكل من الجهات المانحة والجمعيات الخيرية: المدفوعات الثابتة لا تتكيف مع التضخم، والتي على مدى عقود يمكن أن تأكل على محمل الجد إلى قيمتها الحقيقية، وطول الفترة الزمنية التي سوف تتلقى الشاكي المدفوعات يمكن استنفاد هدية الأصلي.

4. وضع الحد األدنى لحجم الهدايا ومواعيدها <بالنسبة للعديد من المؤسسات الخيرية، فإن الحد األدنى المطلوب من المكافأة السنوية هو 10.000 دوالر أمريكي أو أكثر. واقترح الجدول الزمني أسغا (التي يمكنك أن ترى هنا) يهدف إلى أن يؤدي إلى بقايا لا يقل عن 50٪ من هدية الأصلية للجمعيات الخيرية. وتلاحظ أسغا أن افتراض 50٪ ريسوموم يملي أنه لن يتم استخدام أي شيء لأغراض خيرية حتى يتم الانتهاء من الالتزام الدفع.

5.

التواصل بانتظام مع المانحين والشعيرات يمكن أن تشمل الاتصالات الرسائل الإخبارية والدعوات للمناسبات الخاصة وما إلى ذلك. بالإضافة إلى ذلك، يجب أن يتم الوفاء بأي وعود بأن هديتك سوف تكون مخصصة لغرض معين، ويجب أن تكون على اطلاع على التقدم المحرز.

وضع أموالك في قلبك

أفادت الغالبية العظمى (97. 3٪ في عام 2009) من المنظمات الخيرية أنها "دائما أو عادة اتباع أسغا اقترح معدلات" لدفع الأقساط السنوية. بعض المنظمات تقدم معدلات أعلى. إذا كنت تفكر في ذلك، فمن الحكمة التأكد من أن معدلاتها متوافقة مع لوائح الدولة المعمول بها. وينبغي النظر إلى منظمة تقدم معدلات أقل من تلك التي اقترحتها أسغا مع التدقيق - وخاصة منذ أسغا معدلات متحفظة لتبدأ.

لنفترض أن لديك متلقي لكرمك في الاعتبار - مؤسسة المجتمع أو الجامعة أو أي نوع آخر من الكيانات الخيرية. إذا كان الأمر كذلك، انتقل إلى موقع الويب المناسب أو إجراء اتصالات أخرى و:

اسأل إذا كانت المؤسسة الخيرية تقدم سغا. إذا كان الأمر كذلك، تابع. إن لم يكن، طلب جمعية خيرية أخرى.

• معرفة ما إذا كان يتبع أسغا أفضل الممارسات (بما في ذلك معدلات المقترحة) وإذا لم يكن كذلك، اسأل عن المبادئ التوجيهية والأسعار التي تلتزم بها.
• لا توجد قائمة شاملة معروفة للمنظمات الخيرية التي تقدم هذه المعاشات التقاعدية، ولكن قائمة الراعي أسغا تتكون بالكامل من المنظمات التي تفعل.

عندما يجعل الشعور

هدية سنوية الخيرية ليست للجميع.ربما ليس حتى بالنسبة لمعظم الناس. ولكن قد تكون مرشحا إذا كنت:

في شريحة ضريبية عالية

• ليس لديهم ورثة (أو سبق لهم تقديم مخصصات كافية لتلك التي لديك)
• في صحة جيدة
• في حساب خاضع للضريبة، ويمكن استخدام خصم ضريبي كبير
• لمزيد من الأفكار، راجع

للتبرع أو عدم التبرع: نصائح للتبرع الخيري. الخط السفلي

إذا كنت ترغب في تقديم مساهمة كبيرة في مؤسسة خيرية تهتم بها - ولكنك تريد أيضا تأمين دخل ثابت وموثوق به مدى الحياة - يمكن أن يكون المعاش التقديمي الخيرية خيارا رائعا. إذا كنت تعتقد أن المعاش الخيرية هدية هو الحق المخطط إعطاء السيارة بالنسبة لك، والبحث عن الجمعيات الخيرية التي تقدم لهم (وأيضا دعم الأسباب التي كنت توافق، بطبيعة الحال).

استخدم المبادئ التوجيهية أسغا لتقييم هذه الجمعيات الخيرية، ثم قضاء بعض الوقت مع المستشار المالي الخاص بك للتأكد من أن هذا هو التحرك الصحيح لاستراتيجيتك الشاملة للاستثمار العقاري أو الضرائب.

إذا لم يكن كذلك، هناك الكثير من البدائل هناك. بالنسبة للمبتدئين، راجع

استخدام التأمين على الحياة لتقديم التبرعات الخيرية .