هناك عدة أنواع من حسابات التقاعد الفردية (إيراس)، ولكن لديهم جميعا شيء واحد مشترك: بموجب مرسوم دائرة الإيرادات الداخلية (إرس)، يجب أن يكونوا في حوزة حارس. في الأساس، الحارس إيرا هو مؤسسة مالية التي تحتفظ استثمارات حسابك لحفظها، ويرى لها أن جميع لوائح مصلحة الضرائب والحكومة يتم الالتزام في جميع الأوقات.

لا يصعب العثور على أمناء الحفظ. ولكن للعثور على حق واحد بالنسبة لك، عليك أولا أن تقرر أي نوع من الجيش الجمهوري الايرلندي تحتاج، ونوع من الاستثمارات التي ترغب في جعل معها.

التقليدية مقابل روث

النوعان الرئيسيان لحسابات الجيش الجمهوري الايرلندي التي أنشأها المستثمرون الأفراد هم الجيش الشعبي الايرلندي التقليدي و روث الجيش الجمهوري الايرلندي.

كلاهما يسمح للأموال داخل الحسابات أن تنمو خالية من ضريبة الدخل. الفرق الأساسي هو أنه مع إيرا التقليدية، تحصل على خصم ضريبي للمساهمات التي تقوم بها السنة التي تقوم بها، وتأجيل أي مدفوعات الضرائب حتى تبدأ سحب الأموال بعد سنوات. وبعبارة أخرى، فإن هذا النوع من حساب الاستجابة العاجلة هو تأجيل ضريبي. مع روث، لا يوجد أي ضريبة على المبالغ التي تستثمرها؛ ولكن بعد ذلك، لا توجد ضرائب مستحقة عند أخذ المال من عند التقاعد. وبالإضافة إلى ذلك، لا توجد ضرائب مستحقة على الأرباح في معظم الحالات.

- <>> <>> <> <> <>> <<> <> <> <> <> <> < و روث إيراس، يمكنك اختيار أن يكون الحساب يدار (أي، الحارس يجعل معظم قرارات الاستثمار) أو ذاتيا. و إيرا الموجهة ذاتيا هو إيرا التي تختار طرق التمويل والأدوات - واحد الذي يسمح لخيارات الاستثمار الموسع.

من الناحية الفنية، أي حساب الاستجابة العاجلة التي تتخذ فيها جميع قرارات الاستثمار هو "ذاتي التوجيه. "في صناعة الخدمات المالية، ومع ذلك، إيرا الموجهة ذاتيا يعني عادة إيرا الذي الحارس يسمح لك للاستثمار خارج العالم أكثر تقليدية من الأسهم والسندات والصناديق المشتركة. على سبيل المثال، يمكنك الاستثمار في العقارات، إما من خلال الاستثمار العقاري (ريت) أو في الممتلكات المادية الفعلية. وتشمل الخيارات الأخرى الأعمال التجارية الثمينة، والمعادن الثمينة، وحتى الرهن العقاري الخاص.

(لمزيد من التفاصيل، انظر: ما هي الاختلافات بين إيرا الموجهة ذاتيا و إيرا التقليدية؟)

اختيار الحافظ

إذا كنت تسير الطريق إيرا المدارة، وعدد من المؤسسات المالية المختلفة متاحة لتكون بمثابة أمناء الحفظ، بعد إنشاء حسابك معهم.

A

بنك

هو الخيار إذا كنت ترغب في التمتع الأمن المؤمن فديك من الأقراص المدمجة أو صناديق السوق المالية داخل الجيش الجمهوري الايرلندي. غير أن المصارف لا تحصل بوجه عام على علامات عالية خاصة بالنسبة إلى حسابات الاستجابة العاجلة لأن معظمها لا يوفر خيارات استثمارية كثيرة خارج المركبات المذكورة أعلاه.تلك التي تقدم الخدمات من نوع وسيط غالبا ما تتقاضى رسوم أعلى من شركات الوساطة.

• شركة التأمين غالبا ما تبيع المعاشات التقاعدية المرنة المرنة باعتبارها إيرا الأساسية. ويمكن أن تكون ثابتة أو متغيرة وتوفر حماية قيمة الحساب وخيارات استحقاقات الوفاة وإدارة الحسابات التلقائية.
• A شركة الصناديق الاستثمارية يسمح لك بالاستثمار في صناديق الاستثمار أو الصناديق المتداولة في البورصة (إتفس) التي تقدمها الشركة.
• A الوساطة يمكن أن يكون الكيان الخاص بك إيرا المفضل، إذا كنت ترغب في فكرة الاستثمار في الأسهم الفردية أو السندات، وكذلك صناديق الاستثمار المشترك أو صناديق الاستثمار المتداولة.
• كيان جديد نسبيا، ومستشارو روبو (المعروف أيضا باسم خدمات الاستثمار الآلي ) هي خدمة عبر الإنترنت توفر مشورة آلية لإدارة الحافظة القائمة على الخوارزمية. ومن الواضح أن هذا ينطوي على انخفاض التكاليف والرسوم والنفقات الأخرى التي يمكن أن تأكل في معدل العائد من الجيش الجمهوري الايرلندي للعودة.
• المخاوف الخاصة للتوجيه الذاتي إذا قررت الذهاب إلى المسار الموجه ذاتيا، فإن الأمور يمكن أن تكون أكثر تعقيدا. وتوجد ثلاثة أنواع من مقدمي الخدمات للحسابات العاجلة ذاتيا: الحراس، والإداريون، والميسرون. ومن بين هؤلاء الثلاثة، يوافق الحارسون وحده مباشرة من قبل مصلحة الضرائب ويؤذن لهم بحيازة الأصول. ويعمل المشرفون والميسرون كوسطاء بينك وبين أحد الوصياء الشرعيين الذين يمتلكون الأصول فعليا. لذلك، إذا كنت تنوي فتح إيرا الموجهة ذاتيا، فمن الأفضل أن التمسك الحارس الحقيقي. عندما يتعلق الأمر بأمناء الحرس الجمهوري الايراني، فإن جميع المؤسسات المذكورة أعلاه يمكن أن تخدم نظريا. ولكن إذا كنت مفتونا من أي من الاستثمارات غير التقليدية المفتوحة أمام إيراس ذاتيا، تحتاج إلى أن تكون حذرا بشكل خاص في اختيارك من الحارس. من السهل جدا انتهاك قواعد ولوائح مصلحة الضرائب الأمريكية، والعقوبات على القيام بذلك يمكن أن تكون شديدة. ستحتاج إلى وصي يكون على دراية بأنواع الحيازات التي تمنعها مصلحة الضرائب الأمريكية، حتى بالنسبة للهيئات التنظيمية المستقلة ذاتيا، مثل المقتنيات والمشروبات الكحولية.

لمزيد من المعلومات حول الأنواع المحظورة من استثمارات حساب الاستجابة العاجلة، وغيرها من العوامل التي تؤدي إلى فرض عقوبات أو ضرائب إضافية، راجع هذا القسم من نشرة إرس 590، وقراءة

5 استثمارات لا يمكنك الاحتفاظ بها في خطة إيرا / مؤهلة >. وكمثال على تعقيدات اختيار الحارس لنوع واحد من الجيش الجمهوري الايرلندي ذاتيا، انظر

التحليل: يجب أن تحصل على إيرا الذهب؟

ملامح أفضل أمناء الحفظ اختيار واسع: كلما زاد اختيار خيارات الاستثمار، كان ذلك أفضل. وينطبق ذلك على جميع أنواع الاستثمارات، وخاصة على الأسهم والسندات الفردية وكذلك الصناديق المشتركة وصناديق الاستثمار المتداولة. إذا كنت مستثمرا إيرا ذاتيا، والبحث عن فرص استثمارية غير تقليدية بما في ذلك العقارات أو الشركات المملوكة للقطاع الخاص. رسوم منخفضة:

الرسوم تأتي بأشكالها وأحجامها، وتشمل رسوم الصيانة السنوية، والأحمال (لصناديق الاستثمار) والعمولات المحملة على الصفقات. فقط لأن أحد الوصيين يتقاضى نوعا محددا من الرسوم لا يعني كل ذلك. رسوم الصيانة، على سبيل المثال، ليست "معينة"."أحد المجالات الهامة، إذا كنت تفكر في صناديق الاستثمار المشترك، هو البحث عن أمين الحفظ الذي يقدم مجموعة متنوعة من عدم تحميل صناديق الاستثمار المشترك.

• خدمة العملاء: ما لم تكن مرتاحا مع أحد مستشاري روبو، فإن توافر المتخصصين ذوي الخبرة للإجابة على أسئلتك - عبر الإنترنت أو عن طريق الهاتف - مهم جدا. لا شيء أكثر إحباطا (خاصة إذا كنت تدير إيرا الموجهة ذاتيا) من تلقي إجابات غير مكتملة أو مربكة على أسئلتك.
• سهل الاستخدام الموقع: تأكد من أن الموقع سهل الاستخدام وأنه يمكنك مراقبة الاستثمارات الخاصة بك وجعل المعاملات بكفاءة. حتى من دون الالتزام بالاستثمارات، يجب أن تكون قادرا على التنقل في موقع الحارس على شبكة الإنترنت على نطاق واسع بما فيه الكفاية لتحديد ما إذا كان مناسبا لك.
• التوحيد الدهاء: إذا كان لديك حسابات متعددة في حساب الاستجابة العاجلة، ينصح بعض الخبراء بدمجهم في صندوق واحد مع أمين واحد إذا أمكن. وهذا يعني أن يسعى إلى الوصي الذي يكون على دراية بالقواعد المتعلقة بالتوحيد ويفهم أنواع أيرا إيس التي لا يمكن الجمع بينها.
• لا قيود: احذر من أمناء الحفظ الذين يقيدون خيارات الاستثمار الخاصة بك بسبب طبيعة ميثاقهم. ومن المهم أن نلاحظ أن القيود التي يفرضها الحارس الجمهوري الايرلندي ليست هي نفسها القيود التي تفرضها مصلحة الضرائب على القواعد التنظيمية نفسها أو القواعد التي تستند إلى قانون الضرائب.
• الخط السفلي عند فتح حساب الاستجابة العاجلة، من المهم أن تسأل نفسك عدة أسئلة قبل اختيار حارس. هل تفضل حساب تقليدي أو روث؟ او كلاهما؟
• هل أنت سعيد بالاستثمار في الأقراص المدمجة والصناديق المشتركة والأسهم والسندات أو هل تتوق إلى الخيارات أكثر ميلا إلى المغامرة المتاحة مع إيرا "ذاتيا"؟ وبمجرد الانتهاء من اتخاذ هذه القرارات، حان الوقت للنظر في أمناء الحفظ والعوامل التي تميز واحد من آخر مثل الخيارات الاستثمارية والرسوم وخدمة العملاء.