لكل 401 (k) مشارك، يأتي يوم حساب - اليوم الذي يجب عليه البدء في صنع التوزيعات الدنيا المطلوبة والبدء في دفع الضرائب على البيض عش المتراكمة مع مساعدة من الضرائب، الإيداع المؤجل. في هذه المقالة، سنوضح لك كيف أن العمل لفترة أطول قليلا يمكن أن يساعد على تجنب المدفوعات الضريبية العالية للتقاعد.

عادة، يجب أن يبدأ المستثمرون الذين استخدموا وسيلة مدخرات التقاعد المؤجلة للضريبة مثل خطة إيرا التقليدية، 401 (ك)، 403 (ب) أو 457 خطة أخذ هذه التوزيعات الدنيا قريبا بعد بلوغ سن 70. 5. كل من هذه التوزيعات تخضع للضريبة كدخل عادي، تقضم بعيدا في بيضة عش التقاعد.

بالنسبة لأولئك الذين يتطلعون إلى مواصلة فوائد الإيداع الضريبي المؤجل، هناك طريقة بسيطة لتأخير التوزيعات الدنيا المطلوبة من خطة التقاعد. فقط الحفاظ على العمل.

تسمح لوائح مصلحة الضرائب للمشاركين في خطط التقاعد 401 (ك) وغيرها من خطط التقاعد في مكان العمل لتأخير الحد الأدنى للتوزيعات الخاصة بهم إلى ما بعد 70. 5 طالما أنها لا تزال تعمل. (هذا الخيار لا ينطبق على إيراس التقليدية؛ ل روث إيرا ليس هناك الحد الأدنى المطلوب التوزيعات.)

فوائد العمل لفترة أطول وبطبيعة الحال، لكثير من العمال، واحتمال العمل في 70s بهم ليست جذابة. ولكن بالنسبة لكبار السن الذين هم في صحة جيدة والتمتع وظائفهم، قد تكون الفوائد يستحق كل هذا العناء.

مجموعتين متميزتين يمكن أن تستفيد من مثل هذه الخطة. فهناك من يحتاجون إلى زيادة مدخرات التقاعد الضئيلة، ومن ثم هناك أولئك الذين قاموا بتوفير عمل جيد للتقاعد، ويودون الحفاظ على بعض الأصول لورثتهم. (لمزيد من القراءة عن أطفالك وتقاعدهم، راجع فجوة التوليد و بوميرانغس: لماذا لا يترك بعض الأطفال العش .

تحت أي من السيناريوين، 5 سوف يسمح للموظف بتأجيل التوزيعات الدنيا المطلوبة إذا كانوا يشاركون في خطة مدخرات التقاعد للموظفين. وتشمل أنواع الخطط المؤهلة لهذا العلاج 401 (ك) و 403 (ب) و 457 خطة، والمعاشات الضريبية المحمية. حتى وظيفة بدوام جزئي التي تقدم مثل هذه الخطة سوف يؤجل يوم حساب الضريبة للخطة معينة.

أساسيات الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات بموجب لوائح مصلحة الضرائب الأمريكية، يجب على أصحاب حسابات التقاعد الدولية التقليدية والمشاركين في خطط التقاعد للموظف أن يبدأوا الحد الأدنى للسحب بحلول 1 أبريل من السنة بعد بلوغهم 70 عاما. 5. على سبيل المثال، يتحول 70. 5 في 30 مايو 2009، سيكون لها حتى 1 أبريل 2010، لتلقي أول توزيع الحد الأدنى المطلوب.

ثم سيكون هناك الحد الأدنى من التوزيعات الإضافية المطلوبة لكل سنة تقويمية ناجحة. في السنة الأولى، سيطلب من دافعي الضرائب الحصول على توزيعات دنيا إذا انتظر حتى الأشهر الثلاثة الأولى من السنة التقويمية (من 1 يناير إلى 1 أبريل) بعد أن تحول إلى 70.5.

في السيناريو أعلاه، سيغطي التوزيع الأول 2009؛ سيغطي التوزيع الثاني عام 2010.

يحكم حجم التوزيع الأدنى المطلوب بالجداول التي تنشرها مصلحة الضرائب الأمريكية. معظم دافعي الضرائب سوف يستخدمون ما يسمى جدول عمر موحد ، الذي يقدم رقما يمثل فترة توزيع متوقعة. يتم تقسيم رصيد الحساب على رقم فترة التوزيع للتوصل إلى الحد الأدنى للمبلغ الذي يجب سحبه بحلول 31 ديسمبر من السنة المعينة.

جدول عمر موحد
عمر التوزيع	التوزيع الفترة
70	27. 4
71	26. 5
72	25. 6
73	24. 7
74	23. 8
75	22. 9
76	22. 0
77	21. 2
78	20. 3
79	19. 5
80	18. 7
المصدر: هتب: // شبكة الاتصالات العالمية. الجيش الجمهوري الايرلندي. كوم / أسئلة وأجوبة / أسئلة وأجوبة-54. هتم