كانت الخطة 403 (ب) لفترة طويلة، ولكن بالمقارنة مع خطة 401 (ك) - ابن عمها الأكثر شهرة - الخطة 403 (ب) لا تحظى باهتمام يذكر. في حين ليست تقريبا شعبية، وخطة 403 (ب) هو أداة قيمة للمستثمرين المؤهلين. جلسة سريعة سؤال وجواب يمكنك الحصول على أقصى استفادة من 403 (ب) خطة. (للاطلاع على الخلفية، راجع 403 (b) توتوريال .)

• من يمكنه الاستثمار في خطة 403 (ب)؟ فكر في 403 (ب) الخطط ك 401 (ك) خطط مصممة للمعلمين وموظفي بعض المنظمات المعفاة من الضرائب وبعض الوزراء. التشبيه ليس مثاليا لأن 401 (ك) و 403 (ب) خطط لها قواعد مختلفة، لكنها قريبة.
• هل يمكن لبعض العاملين بدوام جزئي المشاركة؟ إذا كنت عاملا بدوام جزئي، يمكنك المشاركة في خطة 403 (ب) شريطة أن تعمل عموما 20 ساعة على الأقل في الأسبوع. يجب أن تساهم بمبلغ 200 دولار على الأقل في السنة في الخطة، ويجب ألا تشارك في خطة 403 (ب) أخرى.
• لماذا يجب أن أستثمر في خطة 403 (ب)؟ مثل حسابات التقاعد الفردية وخطط 401 (ك)، تساعد 403 (ب) الخطط المستثمرين على بناء بيضة عش يمكن استخدامها كدخل أثناء التقاعد. أصحاب العمل عموما تقدم مساهمات مطابقة ل 403 (ب) المستثمرين خطة، مما يتيح لك أساسا المال مجانا للمساعدة في تمويل التقاعد الخاص بك.

  حتى لو كنت نائما أو مخاطرة للغاية، فإن تمرير المال الحر ربما ليس قرارا حكيما. وبما أن معظم خطط 403 (ب) تقدم صندوقا سوق المال كواحد من خيارات الاستثمار، فيمكنك أن تثبت مساهمتك ومطابقتك هناك وتحملها مع مخاطر ضئيلة نسبيا بالمقارنة مع التقلبات المحتملة للصناديق الاستثمارية التي تستثمر في الأسهم. ( صناديق الاستثمار في سوق المال: حساب التوفير الأفضل لمعرفة المزيد.)
• ماي 403 (b) خطة تقدم معاش سنوي. يجب أن استثمر في ذلك؟ عندما اخترع 403 (ب) 1958، كان يعرف باسم المعاش الضريبي المحمي (تسا). وفي حين تغيرت األوقات، و 403) ب (من الخطط يمكن أن تقدم اآلن مجموعة كاملة من صناديق االستثمار المشتركة مماثلة لتلك المتاحة في خطط 401) ك (، ال يزال العديد من خطط 403) ب (تقدم المعاشات التقاعدية.

  كثيرا ما يوصي المستشارون الماليون بعدم الاستثمار في المعاشات التقاعدية في 403 (ب) وغيرها من خطط الاستثمار المؤجلة الضريبية لأسباب متنوعة. والسبب الأول هو أن المعاشات التقاعدية مصممة لتوفير النمو المؤجل للضرائب. وبما أن خطط الاستثمار المؤجلة الضريبية تقدم بالفعل تلك الميزة، فإن الاستثمار في مركبة (القسط السنوي) المصمم لتوفير نفس الميزة أمر زائد عن الحاجة.

  ثانيا، غالبا ما تفرض الرسوم السنوية رسوما مرتفعة. ليس فقط تفعل رسوم عالية ينتقص من أداء الاستثمار، حيث أن كل قرش أنفق على الرسوم هو فلسا واحدا تؤخذ بعيدا عن عوائد الاستثمار الخاص. دفع رسوم عالية للاستثمار الذي يقدم فائدة (تأجيل الضرائب) التي تحصل عليها بالفعل من أحكام الخطة 403 (ب) لا ينظر إليها على أنها وسيلة حكيمة لإنفاق المال.

  ثالثا، غالبا ما تفرض الرسوم السنوية رسوم الاستسلام إذا نقلت أصولك منها قبل مرور فترة محددة سلفا يتم تعيينها في كثير من الأحيان في عدة سنوات. إن تأمين أموالك لمثل هذه المدة الطويلة من الزمن يحد بشدة من مرونتك في اتخاذ القرارات الاستثمارية.

  رابعا، المعاشات هي استثمارات معقدة غالبا ما تتضمن كمية كبيرة من الطباعة. العديد من المستثمرين يفتقرون إلى الوقت والصبر أو المعرفة لتقييم كامل الأقساط السنوية في خططهم 403 (ب).

  خامسا، المتغيرات السنوية المتغيرة، والتي تقدم عوائد متغيرة على أساس أداء الاستثمارات الأساسية، يمكن أن تفقد المال. فالاستثمار في مركبة مبالغ فيها يمكن أن يفقد المال ليس فكرة جيدة عموما. (مزيد من المعلومات في الحصول على قصة كاملة على المعاشات المتغيرة .)

  بالطبع، تأتي المعاشات أيضا في نكهة أخرى - المعاش الثابت. الرسوم السنوية الثابتة تقدم دفع مضمونة. وبالنظر إلى عائدات البورصة السلبية أو الضعيفة على مدى فترات طويلة من الوقت، يمكن أن يكون ضمان مضمون عائد حقيقي للمستثمرين. إذا كنت مستثمرا محافظا و 403 (ب) يقدم قسط سنوي ثابت، قد يكون مكانا جذابا لوضع أموالك. (لمعرفة المزيد، اقرأ استكشاف أنواع المعاشات الثابتة .)

• هل يمكن لي 403 (ب) تقديم خيار حساب الوساطة؟ يمكن للمستثمرين في 403 (ب) خطط الاستثمار في الأسهم بشكل غير مباشر، من خلال صناديق الاستثمار المشتركة، ولكن لا يمكن أن تستثمر مباشرة في الأسهم. وبموجب القواعد التي تحكم 403 (ب) من الخطط، لا يجوز إلا أن تكون صناديق الاستثمار والمكافآت السنوية استثمارات مسموح بها.
• كيف "العمل الهاتفي" توفير العمل؟ يمكن للمشاركين في 403 (ب) خطط التمتع بفوائد اثنين من أحكام اللحاق بالركب. إذا كنت تبلغ من العمر 50 عاما أو أكثر، فأنت مؤهل للقيام بنفس مساهمة اللحاق التي يمكن للمشاركين أن يخطوها 401 (ك). في عام 2010، يعني ذلك أنك يمكن أن تكون قد ساهمت بمبلغ إضافي قدره 5 500 دولار أمريكي.

  إذا كنت تساهم في الخطة لمدة 15 عاما على الأقل، فإنك مؤهل أيضا للحصول على مخصص آخر. وبموجب هذا الحكم، يمكنك المساهمة بمبلغ أقل من 3 آلاف دولار أمريكي أو 15000 دولار أمريكي تم تخفيضه من خلال: (أ) مجموع عمليات الإرجاء قبل الضرائب التي تم إجراؤها في السنوات السابقة (ب) المبلغ الإجمالي لمساهمات روث المحددة. على الرغم من أن 403 (ب) أقل شعبية من الخطة 401 (ك)، فإنه لا يزال لديه الكثير لتقدمه لبعض (انظر المزيد دفع التقاعد التقاعد . المستثمرين المؤهلين. الأسئلة الشائعة التي تم الرد عليها أعلاه ستساعدك على اتخاذ القرار المناسب لك. لمزيد من المعلومات حول 403 (ب) خطط، اقرأ 4-1-1 على 403 (ب) خطط.