من المحتمل أن يقوم العمال اليوم بتغيير الوظائف عدة مرات على مدار حياتهم العملية. ويؤدي ذلك إلى عدد من الحسابات القديمة 401 (ك) التي يتعين التعامل معها. وقد أدى عدم إدارة هذه الحسابات إلى أن تكون بمثابة فوضى استثمارية غير منظمة وغير كفؤة من شأنها أن تعرقل على الأرجح جهود تراكم التقاعد. إن أحد الأمور الأولى التي يجب على المستشار المالي الجيد القيام بها مع عميل جديد هو مساعدتهم على الحصول على أسلحتهم حول جميع أصولهم التقاعدية التي من المرجح أن تشمل اليوم العديد من الخطط القديمة 401 (ك) وخطط مساهمة محددة أخرى مثل 457 أو 403 (ب).

عندما يترك العملاء وظيفة

العملاء يريدون دائما أن يعرفوا ما يجب القيام به مع حسابهم 401 (ك) عندما يغادرون صاحب العمل لأي سبب من الأسباب. والخيارات الثلاثة هي ترك المال لدى صاحب العمل القديم، وإدراجه في خطة صاحب العمل الجديد (إذا كان ذلك ممكنا أو مسموحا به) أو إدراجه في حساب تقاعد فردي (إيرا). الخيار الرابع هو صرفه ولكن هذا ليس عموما خيارا جيدا بسبب العواقب الضريبية. (للمزيد من المعلومات، انظر: 401 (k) يجب أن يعرف مستشاري المخاطر .

قد يكون من الأفضل للزبون ترك رصيده 401 (ك) مع صاحب العمل القديم إذا كانت الخطة مليئة بالخيارات الصلبة والمنخفضة التكلفة. وكثيرا ما يكون لدى أرباب العمل الأكبر خططا تنطوي على خيارات استثمار مؤسسي منخفضة التكلفة لا يمكن تكرارها على معظم الحافظين على حساب الاستجابة العاجلة.

المزايا الإضافية لترك أموالهم في خطة 401 (ك) القديمة مقابل المتداول إلى حساب الاستجابة العاجلة قد تشمل أيضا:

• حماية ائتمان أوسع من مع حساب الاستجابة العاجلة. قد يكون هذا الاعتبار لأولئك الذين في المهن عرضة للدعاوى القضائية مثل الأطباء في تخصصات معينة. وتقدم خطط التقاعد في مكان العمل عموما مستوى من الحماية من الإفلاس والدعاوى القضائية، على الرغم من أن بعض حسابات الولايات قد تقدم حماية مماثلة. بالتأكيد استشارة محام إذا كان هذا الاعتبار.
• الوصول إلى السحب بدون غرامة إذا ترك العميل وظيفته في أو بعد السنة التي يبلغ فيها 55 عاما، ويتوقع أن يبدأ سحبه قبل بلوغه 59 عاما. (لمزيد من المعلومات، راجع: طرق لخفض 401 (ك) المصاريف .

قد تحدث نفس العملية الفكرية إذا كانت خطة صاحب العمل الجديد هي الخطة الموصوفة أعلاه. بالإضافة إلى ذلك قد يكون هذا وسيلة جيدة لتوحيد الأموال القديمة مع المساهمات الجديدة التي سوف يقوم بها العميل، والقضاء على حساب قديم واحد ليتم تعقبها. وتشمل بعض المزايا الإضافية ما يلي:

• قد تسمح خطة عمل صاحب العمل الجديدة بتأجيل التوزيعات الدنيا المطلوبة على الرصيد إذا كانت لا تزال تعمل وتصل إلى سن 70 عاما، على الرغم من أنك ستحتاج إلى التحقق من قواعد خطة صاحب العمل.
• القدرة على الحصول على قرض إذا سمحت الخطة. (لمزيد من المعلومات، راجع: كيفية تضمين إتفس في العميل 401 (ك) .)

بالتأكيد المتداول الرصيد إلى إيرا يمكن أن تكون فكرة ممتازة. ويمكن أن تشمل المزايا فرصة توحيد هذا الحساب وربما حسابات التقاعد الأخرى، واستثمار أموال العميل وفقا لخطة مالية، وربما الوصول إلى مجموعة واسعة من الخيارات الاستثمارية.

كومباني ستوك

بالنسبة للعملاء الذين يغادرون صاحب العمل ويحملون أسهم الشركة في خطتهم 401 (ك)، هناك خيار يسمى صافي التقدير غير المحقق (نوا) الذي ينبغي أخذه بعين الاعتبار. ويتعين توزيع الرصيد بأكمله في حساب العميل 401 (ك) في نفس السنة التقويمية. وسيتم تحويل جزء الأسهم غير المملوكة للشركة إلى حساب مؤجل ضريبي آخر مثل حساب الاستجابة العاجلة، مع تحويل أسهم الشركة إلى حساب خاضع للضريبة. وسوف يدفع العميل ضريبة الدخل على الفور على تكلفة السهم بمعدل ضريبة دخله العادية، ولكن الضريبة على أي مكاسب رأسمالية سوف تخضع للضريبة في معدل ضريبة الأرباح الرأسمالية أقل عموما. 5 الأسئلة الحيوية يجب على المستشارين أن يسألوا عملاء جدد .)

قد تكون الميزة للعميل هائلة اعتمادا على عدد من العوامل بما في ذلك معدل الضريبة الحالي للعميل ومستوى التقدير في أسهم الشركة. التحليل من هذا النوع هو خارج نطاق العديد من المستثمرين ويمثل مجالا للمستشار المالي المؤهل لإضافة قيمة لعملائها. المستشارين: نصائح لتقديم الخدمات للعملاء الأكبر سنا .

تقديم المشورة

غالبا ما يكون لدى العملاء أسئلة عند تركهم للعمل، سواء كان ذلك نتيجة فقدان الوظيفة أو التقاعد أو تغيير الوظائف أو المهن. وتشمل هذه الأسئلة دائما ما يجب القيام به مع 401 (ك) أو حساب التقاعد الأخرى. كمستشار مالي يمكنك توجيه عملائك من خلال عملية اتخاذ القرار ومساعدتهم على اتخاذ القرار الصحيح. يمكنك مساعدتهم على تقييم مزايا خطتهم القديمة مقابل خطة صاحب العمل الجديد إذا كان ذلك ممكنا. يمكنك أيضا مساعدتهم على تحديد ما إذا كان من المنطقي لفة لفة 401 (ك) إلى الجيش الجمهوري الايرلندي.

بالإضافة إلى ذلك سوف تكون محظوظة لمساعدتهم من خلال أي جوانب خاصة لحالتهم مثل الحاجة إلى الانسحاب قبل سن 59 ½ أو التعامل مع أسهم الشركة في خطتهم. غالبا ما يسعى العملاء للحصول على خدمات المستشار المالي بسبب قرار تمرير مع 401 (ك). هذا هو مجال كبير للمستشارين الماليين للتخصص في كما يمكن أن يؤدي إلى علاقات العملاء على المدى الطويل. (للمزيد من المعلومات، انظر: حدود المساهمة الجديدة لعام 2015: المستشارون نأخذ بعين الاعتبار .

من السهل أن نخطئ في إجراء عملية تحول إلى حساب إيرا يمكن أن يؤدي إلى عواقب ضريبية مكلفة. كمستشار يمكنك المشي العملاء من خلال عملية ومساعدتهم على تجنب هذه الأخطاء. والأهم من ذلك كمستشار مالي الخاص بك يمكنك مساعدة العميل عرض القديمة 401 (ك) في سياق صورة مالية واسعة وتقديم المشورة لهم بشأن ما يجب القيام به في هذا السياق.

الخلاصة

سوف يقوم العديد من العمال بتغيير الوظائف عدة مرات خلال حياتهم المهنية. وهذا يعني أن لديهم العديد من القديم 401 (ك) ق لإدارة.مضاعفة هذا السيناريو من قبل اثنين للزوجين. ويمكن أن يكون إهمال هذه الحسابات مكلفا للعملاء من حيث بناء مدخراتهم التقاعدية. يمكن للمستشار المالي المؤهل حقا إضافة قيمة لعملائها من خلال تزويدهم المشورة التي يحتاجونها في إدارة هذه الحسابات. (للمزيد من المعلومات، انظر: تأثير 401 (ك) التدفقات الخارجة على المستشارين .