الوقت الضريبي قد وصل مرة أخرى. ولكن قبل البدء في إعداد عودتك، ستحتاج إلى جمع بعض النماذج والبيانات. جمع كل شيء قبل البدء في ملء النماذج وأرقام الطحن تبسيط وتسريع عملية مملة في كثير من الأحيان من ملء الإقرار الضريبي الخاص بك. وفيما يلي قائمة من المعلومات التي يجب أن تسحب معا. (اتبع هذه الخطوات البسيطة للحصول على استعداد ل 15 أبريل. راجع 10 خطوات لإعداد الضرائب .

البرنامج التعليمي: دليل ضريبة الدخل الشخصي

1. للمرشدين الفرديين إذا كنت منفردا وعملت من قبل شخص آخر، فإن الإقرار الضريبي سيكون من السهل نسبيا إعداده. إليك ما تحتاج إليه ولماذا:

• الإقرار الضريبي في العام الماضي: إذا كنت تستخدم برنامج إعداد الضرائب، فسوف يطلب منك الحصول على الكثير من المعلومات الواردة في عائد العام الماضي.
• رقم الضمان الاجتماعي: رقم الضمان الاجتماعي هو معرف فريد يضمن نظريا أن الحكومة لن تخلط بينك وبين شخص آخر يشارك اسمك. يجب تضمينه في إقراراتك الضريبية. إذا لم يكن لديك لك حفظها، والتحقق من السجلات الخاصة بك وتأكد من إدخاله مع دقة 100٪. تعتبر شبكات الأمان الاجتماعي مفقودة أو غير صحيحة واحدة من الأخطاء الضريبية الأكثر شيوعا، ولكن واحدة من أسهل الأخطاء لتجنب. لا خطر تأخير استرداد الخاص بك أو إغراء مصلحة الضرائب في إرسال رسائل مخيفة لك.
• نموذج W2: هذا هو النموذج الذي يعطيه صاحب العمل الذي يسرد أجورك / راتبك، حجب الضرائب على المستوى الاتحادي والولائي، نصائح وائتمان الدخل المكتسب. إذا لم تتلقها، قد تتمكن من استرجاعها إلكترونيا إذا كنت تعمل لدى شركة كبيرة. إذا ارتكب صاحب العمل خطأ عندما يصدر نموذج W2 الخاص بك، فإنه سيصدر نسخة مصححة تسمى W2-C، وسوف تحتاج بعد ذلك كلا النموذجين. و W2 يعطيك الأرقام التي تحتاج إلى الإبلاغ عن الأجور والرواتب والنصائح (الخط 7)، وكذلك حجب ضريبة الدخل الاتحادية. (الخط 61).
• النماذج 1099 ميسك: إذا كنت قد حصلت على دخل العمل الحر (تعويض غير مستخدم) أو الإيجارات أو الإتاوات أو أنواع الدخل الأخرى التي تعتبرها مصلحة الضرائب "متنوعة"، فستتلقى هذا النموذج بالبريد. (إذا كان دخل العمل الخاص الخاص بك يتجاوز 400 دولار، فستحتاج أيضا إلى تقديم جدول سي، الذي سنغطيه في القسم الأخير من هذه المقالة.)
• النماذج 1099-إنت و 1099-ديف: هذه يتم استخدام النماذج للإبلاغ عن أي فوائد وإيرادات توزيعات الأرباح التي تكسبها. على سبيل المثال، إذا كان لديك شهادة إيداع اكتسبت فائدة، فسيتم الإبلاغ عن هذا الدخل في الاستمارة 1099-إنت. وبالمثل، إذا كنت تملك أي الأسهم التي دفعت أرباحا وأنها ليست في حساب التقاعد الخاص بك، نموذج 1099-ديف سوف الإبلاغ عن هذا الدخل. أدخل هذه الأرقام على الخطوط 8 أ و 8 ب و 9 أ و 9 ب من الاستمارة 1040.
• النماذج 1099-R: يعرض هذا النموذج الأموال المستلمة من المعاشات التقاعدية أو المعاشات التقاعدية أو خطط التقاعد أو تقاسم الأرباح، مصادر دخل التقاعد.إذا تلقيت أيا من هذه، فإن النموذج 1099-R تذكير ذلك.
• دخل آخر: إذا تلقيت دخل البطالة، أو النفقة، أو عائدات المقامرة، أو واجب المحلفين، أو دخل الإيجار، أو إلغاء الدين أو بيع منزلك، فقد يكون لديك دخل إضافي للإبلاغ عنه. أيضا، كن على علم بأن معظم أنواع الدخل تخضع للضريبة حتى لو لم يتم الإبلاغ عنها في شكل 1099. يمكنك الإبلاغ عن دخل إضافي على السطر 21 من النموذج 1040.

الآن وبعد أن جمعت معلومات عن دخلك، ستحتاج إلى جمع معلومات من شأنها أن تقلل من فاتورتك الضريبية.

• مساهمات حساب الاستجابة العاجلة: إذا ساهمت في حساب الاستجابة العاجلة، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية تريد أن تعرف عن ذلك. إذا كانت مساهمتك في حساب إيرا تقليدي، فسيتم تخفيض فاتورتك الضريبية وفقا لذلك، حسب دخلك.
• الاعتمادات والخصومات المتعلقة بالتعليم: تسمح مصلحة الضرائب لدافعي الضرائب المؤهلين بتخفيض فواتيرهم الضريبية عن النفقات المتعلقة بالتعليم ما بعد الثانوي في مؤسسة مؤهلة. إذا دفعت فائدة القرض الطلابي التي تزيد عن 600 دولار، فيجب أن يقدم لك قرض القرض نموذج 1098-E يوضح مقدار الفائدة التي دفعتها في العام الماضي. إذا لم تتلقها في البريد، فقد يتوفر هذا النموذج عن طريق تسجيل الدخول إلى حسابك. مدفوعات الفائدة أقل من 600 $ لا تزال قابلة للخصم، ولكن سيكون لديك للبحث عن المعلومات بنفسك. إذا كان لديك نفقات التعليم المؤهلة، يمكنك استخدام إما نموذج 8863 أو نموذج 8917 للمطالبة الائتمان التعليم أو الرسوم الدراسية وخصم الرسوم. إذا كنت مؤهلا لأي منهما، فاختر الخيار الذي سيخفض الفاتورة الضريبية بشكل أكبر.
• تسويات أخرى : إذا ساهمت في حساب التوفير الصحي، أو دفعت نفقات متحركة لتغيير وظيفي مؤهل أو تكبدت نفقات معلمين من الروضة وحتى الثانية عشرة، فإن ذلك قد يقلل أيضا من فاتورة الضرائب.

ستاندارد أور إيتميزد؟
تقرر ما إذا كان لاتخاذ الخصم القياسية أو مفصلة. إذا كنت تريد الذهاب إلى إيتميز، سوف تحتاج إلى سجلات لجميع الخصومات التي تريد المطالبة بها على الجدول A. وتشمل هذه النفقات الطبية والأسنان والضرائب على الدخل الدولة، والرهن العقاري المنزل الفائدة والضرائب العقارية والتأمين على الرهن العقاري الخاص والتبرعات والسيارات ضريبة التسجيل، النقاط المدفوعة على الرهن العقاري أو إعادة التمويل، قروض الطاقة السكنية والائتمان البديل للسيارات.

وأخيرا، قد يخضع بعض الأفراد المحظوظين للضريبة الدنيا البديلة. (اقرأ كيفية خفض البديل الخاص بك الحد الأدنى للضريبة لمزيد من المعلومات حول هذا الموضوع.)

2. بالنسبة للزملاء المتزوجين أو المتبرعين مع الأطفال إذا كنت متزوجا و / أو لديك أطفال، فستحتاج إلى كل شيء في قائمة المراجع الفردية، بالإضافة إلى بعض العناصر الإضافية المتعلقة بزوجك وذريتك:

• أرقام الضمان الاجتماعي : إذا كنت متزوجا، فإنك ستحتاج إلى رقم التأمين الاجتماعي (سن) لزوجك. إذا كنت تريد المطالبة بالإعفاءات لأطفالك المعالين المؤهلين، فستحتاج أيضا إلى شبكات الأمان الاجتماعي الخاصة بهم. إذا كان لديك أي أقارب مؤهلين يمكنك المطالبة بإعفائهم، فستحتاج إلى شبكات الأمان الاجتماعي الخاصة بهم أيضا.وعلاوة على ذلك، إذا كنت متزوجا، فستحتاج إلى تقرير كيفية تقديم الملف. الأزواج المتزوجين يميلون إلى افتراض أنه يجب عليهم تقديم الضرائب معا، ولكن هذا ليس دائما أفضل قرار. (999)> الإعفاءات الضريبية على الأطفال: إلى جانب الإعفاء من التأهل الأطفال المعالين، وهناك أيضا الإعفاءات الضريبية الطفل. یمکن أن یساعدك النموذج 2441 في تحدید ما إذا کان یمکنك الحصول علی رصید لنفقات رعایة الأطفال والمعالین، والتي یمکن المطالبة بھا علی الخط 48 من الاستمارة 1040. یمکن أن یؤدي الائتمان الضریبي للطفل (الخط 51) إلی خفض الالتزام الضریبي بمقدار 1000 دولار للکل طفل مؤھل . النفقة: إذا تلقيت دعما زوجيا، فيمكن الإبلاغ عن ذلك كدخل في السطر 11. لمزيد من المعلومات، راجع
• أساسيات ضرائب الدعم الزوجي .
• استحقاقات الضمان الاجتماعي >: يمكن أن تكون إعانات الضمان الاجتماعي خاضعة للضريبة - ذلك يعتمد على حالتك الاجتماعية وإجمالي الدخل. اذكر هذا الدخل على الخطين 20 أ و 20 ب. 3. بالنسبة للعمال الذين يعملون لحسابهم الخاص يمكن للأفراد العاملين لحسابهم الخاص الحصول على بعض الإقرارات الضريبية الأكثر تعقيدا، خاصة إذا كان لديهم مخزون لحساب نفقات المكتب المنزلي. يتطلب العمل لحسابهم الخاص بالتأكيد المزيد من حفظ السجلات ويمكن أن تجعل مساعدة الضرائب المهنية فكرة جيدة إلا إذا كنت على وجه الخصوص الضرائب والدهاء. إليك ما ستحتاجه بالإضافة إلى العناصر التي تمت مناقشتها أعلاه لإكمال الجدول جيم (الأرباح أو الخسائر من النشاط التجاري) وأي نماذج ضريبية أخرى ذات صلة بنشاطك التجاري.
• 1099s وسجلاتك الخاصة للدخل الخاص بك: الأفراد لحسابهم الخاص لا يحصلون على W2s. بدلا من ذلك، يجب على كل عميل أن يرسل لك 1099-ميسك الإبلاغ عن تعويض غير الموظف الخاص بك عن السنة. وبخلاف الموظفين، فإن هذا التعويض لن يكون في العادة أي ضرائب محتجزة عنه. إلا أن بعض عملائك لن يرسلوا إليك 1099 ثانية، إما لأنك لم تكسب ما لا يقل عن 600 دولار منها (الحد الأدنى لإعداد التقارير الذي حددته مصلحة الضرائب الأمريكية)، أو لمجرد أنهم لا يدركون أنهم مطالبون بإرسال رسالة إليك ، لا تشعر مثل ذلك أو لديك الكثير من الأشياء الأخرى للتعامل معها. عدم وجود 1099 لا يعني أنك لم يكن لديك لدفع الضرائب على هذا الدخل. هذا هو السبب في أنك يجب أن تعتمد على السجلات الخاصة بك من جميع دخل العمل الحر كنت قد كسبت. الحفاظ على جدول بيانات على مدار العام مفيد؛ إذا لم يكن لديك بالفعل واحدة، وجعله الآن. تذكر أن الأفراد العاملين لحسابهم الخاص يتم تدقيقهم بمعدل أعلى، وإذا تم اكتشاف أنك لم تبلغ عن دخلك بشكل كاف، فسوف تخضع للضرائب والفوائد والعقوبات.

جرد وتكلفة البضاعة المباعة: إذا كان نشاطك التجاري يبيع منتجا، فستحتاج إلى سجلات لمستويات المخزون والمبيعات والمخزون المسحوب للاستخدام الشخصي وتكاليف العمالة والمواد واللوازم المرتبطة ببيع المخزون ، وقيمة المخزون في نهاية العام.

خصم المكتب المنزلي:

• إذا كنت تستخدم جزءا من منزلك حصريا لنشاطك التجاري، فيمكنك خصم نسبة من فواتير منزلك كمصاريف مكتب منزلي.ستحتاج إلى إكمال النموذج 8829. تأكد من الاحتفاظ بسجلات دقيقة لأن هذه منطقة تخضع للتدقيق بشكل عام. خصومات الأعمال:
• الأفراد المستقلين لديهم خصومات المتاحة لهم أن موظفي الشركات لا. يمكن خصم العديد من المصاريف التجارية، بما في ذلك الإعلانات، وعمليات السيارات، والعمل، والتأمين، والخدمات القانونية والمهنية، ورسوم الإيجار أو الإيجار، واللوازم، والتراخيص، ونفقات السفر وأكثر من ذلك طالما يتم تكبدها كنفقات الأعمال التشغيلية. ولكي تكون النفقات قابلة للخصم، يجب أن تكون النفقات عادية وضرورية وموثقة. تأكد من حفظ الإيصالات الخاصة بك. بعض الخصومات، الموصوفة أدناه، لا يتم تجميعها مع نفقات عملك. مساهمة خطة التقاعد الذاتي:
• إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، لا يزال بإمكانك المساهمة في إيرا التقليدية أو روث مثل أي شخص آخر، ولكن يمكنك أيضا المساهمة في خطة سيب، سيمبل أو كيوغ. هناك صيغ لتحديد أقصى مبلغ يمكنك المساهمة وفقا لخطتك ودخل عملك. خصم التأمين الصحي:
• إذا دفعت أقساط التأمين الصحي الخاصة بك، فقد تكون مؤهلا للمطالبة بهذه المصاريف كخصم ضريبي على الخط 29. ضريبة العمل الذاتي:
• إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، فأنت مسؤول عن دفع ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية الخاصة بك - سواء حصة الموظف أو حصة صاحب العمل. التعزية الوحيدة، وهي واحدة صغيرة جدا، هي أن جزء صاحب العمل من ضريبة قانون التأمين الاتحادي (فيكا) ضريبة قابل للخصم الضرائب على الخط 27. استخدام الجدول سي لحساب مقدار العمل لحسابهم الخاص الضرائب المستحقة لك. (لمزيد من المعلومات، اقرأ 10 المزايا الضريبية للعاملين لحسابهم الخاص
• . الدفعات الضريبية المقدرة ربع السنوية:
• عندما تعمل لحسابك الخاص، الراتب مثل الموظفين القيام به. بدلا من ذلك، يجب عليك الدفع في أقساط ربع سنوية إما بنسبة 100٪ من الضريبة المستحقة لك في العام الماضي أو 90٪ من الضريبة التي ستدين بها هذا العام. سحب سجلاتك من المدفوعات التي قمت بها حتى تتمكن من معرفة كم من فاتورة الضرائب الاتحادية كنت قد دفعت بالفعل. انظر أيضا إلى الإقرار الضريبي في العام الماضي لمعرفة ما إذا كان لديك استرداد الذي طبقته على ضرائب هذا العام. الخط السفلي هذه المقالة ليست سوى دليل البدء السريع وليست شاملة - قد تكون هناك جوانب من الوضع الضريبي الخاص بك غير المدرجة هنا. عندما تكون في شك، انها فكرة جيدة للتشاور المهنية الضرائب أو، على الأقل، برنامج الضرائب البرمجيات. بغض النظر عن حالة تقديمك وبغض النظر عن من يساعدك على إعداده، تأكد من الاحتفاظ بسجلات ذات صلة بكل ما تطالب به في إقراراتك الضريبية. قد تحتاج أيضا إلى تدوين الملاحظات حتى تتمكن من تذكر أين جاءت الأرقام الخاصة بك إذا كنت بحاجة إلى العودة إلى أشهر عودتك أو سنوات في وقت لاحق. (الوقت الضريبي يمكن أن يكون مخيفا - ولكن معرفة هذه النصائح يمكن أن تخفف من العملية وتحصل على عودة ضخمة تحقق من إيداع الإقرار الضريبي الأول
• .)