يعتمد عدد كبير من العمال على 401 (k) التي يديرها صاحب العمل للحصول على حصة الأسد من أموال التقاعد. هذا هو السبب في أن هذه الحسابات لا ينبغي أن يكون المكان الأول الذي تذهب إذا كنت بحاجة إلى جعل نفقات كبيرة أو تواجه مشكلة في مواكبة الفواتير الخاصة بك.

ولكن إذا تم استنفاد خيارات أفضل - على سبيل المثال، صندوق الطوارئ أو الاستثمارات الخارجية - يمكن الاستفادة من 401 (k) في وقت مبكر جديرة بالنظر. يسمح معظم أرباب العمل الرئيسيين بسحب المشقة إذا كان الموظفون يستوفون إرشادات محددة. وفي بعض الحالات، يمكنك سحب المال من دون دفع 10٪ عقوبة في المئة إلى مصلحة الضرائب، وهذا هو الحال عادة عند سحب الأموال التقاعد قبل سن 59½.

إذا كان صاحب العمل يقدم لك 401 قرضا (ك) - تختلف عن عمليات سحب المشقة - قد يكون الاقتراض من أصولك الخاصة طريقة أفضل. وبموجب توجيهات مصلحة الضرائب، يمكن للمدخرين أن يحصلوا على ما يصل إلى 50٪ من رصيدهم المكتسب، حتى 50.000 دولار أمريكي. ومن مزايا القرض أن المشاركين في الخطة لا يجبرون على دفع ضرائب الدخل عليه في نفس العام. ومع ذلك، يجب أن تكون على علم بأن عليك أن تسدد القرض في غضون خمس سنوات (ضمان عدم استنفاد صندوق التقاعد الخاص بك)، الأمر الذي يتطلب توظيفا مستمرا ". قرض معلق مع إنهاء الوظيفة يؤدي فورا إلى السداد لمدة 60 يوما، والعقوبات المحتملة إذا كنت تحت 59½ "، ويقول جيسون ر. تيت من جيسون تيت الاستشارات المالية في مرفريسبورو، تن

ولكن في ظروف معينة (على سبيل المثال، إذا كانت شركتك لا تقدم القروض)، قد يكون الانسحاب المشقة منطقيا. في بعض الحالات، سوف مدينون الضرائب. في الآخرين أنك لن. إليك بعض القواعد التي تحتاج إلى معرفتها.

دفع الفواتير الطبية

يمكن للمشاركين في الخطة الاستفادة من رصيدهم 401 (ك) لدفع النفقات الطبية التي لا يغطيها التأمين. إذا تجاوزت الفواتير 10٪ من الدخل الإجمالي المعدل للفرد (أجي)، يتم التنازل عن عقوبة الضرائب بنسبة 10٪. لتجنب الرسوم، يجب أن يتم الانسحاب المشقة في نفس العام أن المريض تلقى العلاج الطبي.

كما هو الحال مع معظم عمليات السحب المشقة، فإن المبلغ الذي يمكنك إخراجه يساوي عموما مقدار المساهمات الاختيارية الخاصة بك، ناقصا أي توزيعات سابقة.

المعيشة مع إعاقة

إذا أصبحت معاقا "بشكل كامل ودائم"، يصبح الوصول إلى حساب التقاعد المبكر أسهل. تسمح لك الحكومة بسحب الأموال قبل سن 59 عاما دون عقوبة. كن مستعدا لإثبات أنك غير قادر حقا على العمل. عادة ما تكون مدفوعات العجز من الضمان الاجتماعي أو من شركة التأمين كافية، على الرغم من أن تأكيد الطبيب على إعاقتك مطلوب بشكل متكرر.

ضع في اعتبارك أنه إذا كنت معطلا بشكل دائم، فقد تحتاج إلى 401 (ك) أكثر من معظم المستثمرين.لذلك، يجب أن يكون التنصت على حسابك الملاذ الأخير، حتى إذا فقدت القدرة على العمل.

الدفعات الدورية المساواة جوهريا (سيب)

إذا كنت قد ترك صاحب العمل الخاص بك، وIRS يسمح لك الحصول على "مدفوعات دورية متساوية إلى حد كبير" خالية من عقوبة (على الرغم من انهم من الناحية الفنية لا التوزيعات المشقة). أحد التحذیرات المھمة ھو أن تقوم بعمل ھذه السحب المنتظمة لمدة خمس سنوات علی الأقل أو حتی تصل إلی 59 درجة، أیھما أطول. وهذا يعني أنه إذا بدأت تلقي الدفعات في سن 58 عاما، فعليك الاستمرار في ذلك حتى تصل إلى 63. وعلى هذا النحو، فإن هذه ليست استراتيجية مثالية لتلبية حاجة مالية قصيرة الأجل. إذا قمت بإلغاء الدفعات قبل خمس سنوات، فإن جميع العقوبات التي سبق أن تم التنازل عنها سوف تكون ثم إلى مصلحة الضرائب.

هناك ثلاث طرق مختلفة يمكنك اختيارها لحساب مبلغ السحب الخاص بك: الإطفاء الثابت، الاستحقاق الثابت والتوزيع الأدنى المطلوب. يمكن للمستشار المالي الموثوق به مساعدتك في تحديد الطريقة الأكثر ملاءمة لاحتياجاتك. بغض النظر عن الطريقة التي تستخدمها، أنت مسؤول عن دفع الضرائب على أي دخل، سواء الفوائد أو أرباح رأس المال، في سنة الانسحاب.

فصل الخدمة

أولئك الذين تقاعدوا أو فقدوا عملهم في السنة التي يبلغون فيها 55 عاما أو بعدهم لديهم طريقة أخرى لسحب الأموال من خطة رعايتهم. وبموجب حكم يعرف باسم "فصل الخدمة"، يمكنك أن تأخذ توزيع مبكر دون القلق بشأن عقوبة. ولكن كما هو الحال مع عمليات السحب الأخرى، سيكون عليك التأكد من أنك تستطيع دفع ضرائب الدخل. بطبيعة الحال، إذا كان لديك نسخة روث من 401 (ك)، فلن تدين الضرائب لأنك ساهمت في الخطة مع دولار بعد الضريبة.

نوع الانسحاب	10٪ غرامة؟
النفقات الطبية	لا (إذا تجاوزت نفقات 10٪ من AGI)
الإعاقة الدائمة	لا
مدفوعات دورية متساوية كبيرة (سيب)	لا
الفصل من الخدمة	لا
شراء مسكن الابتدائية	نعم
الرسوم الدراسية ونفقات التعليم	نعم
منع الطرد أو الرهن	نعم
الدفن أو جنازة نفقات	نعم < ما هي أكثر التكاليف: سحب للمنازل والرسوم الدراسية

بموجب قانون الضرائب الأمريكي، هناك العديد من السيناريوهات الأخرى التي يكون فيها لصاحب العمل الحق، ولكن ليس التزاما، للسماح بسحب المشقة. ويشمل ذلك شراء مقر إقامة رئيسي، ودفع الرسوم الدراسية والنفقات التعليمية الأخرى، ومنع الإخلاء أو الحجز، وتكاليف الجنازة.

ومع ذلك، في كل من هذه الحالات، حتى لو كان صاحب العمل لا تسمح للانسحاب، 401 (ك) المشارك الذي لم يبلغ سن 59½ سوف يكون عالقا مع كبيرة ركلة جزاء 10٪ على رأس دفع الضرائب العادية على أي الإيرادات. بشكل عام، سوف تحتاج إلى استنفاد جميع الخيارات الأخرى قبل اتخاذ هذا النوع من الضرب ". في حالة التعليم، يمكن أن تكون القروض الطلابية خيارا أفضل، وخاصة إذا كانت مدعومة"، ويقول دومينيك هندرسون، الأب، دج كابيتال مانجمنت، ليك، وهي شركة استشارية استثمارية مسجلة في سيدار هيل، تكساس.

الخلاصة

إذا كان الموظفون بحاجة مطلقة إلى استخدام مدخراتهم التقاعدية قبل بلوغهم سن 59 عاما، فإن القروض 401 (ك) هي عادة الطريقة الأولى التي يجب اتباعها. ولكن إذا كان الاقتراض ليس خيارا، فإن انسحاب المشقة قد يكون احتمالا لأولئك الذين يفهمون الآثار. نحيط علما بالحالات التي من شأنها أن تفرض عقوبة 10٪ والتي لن. وهذا قد يجعل الفرق بين طريقة ذكية للحصول على النقد أو ضربة مكلفة لتقاعدك في المستقبل.