معظم التوزيعات من خطط التقاعد المؤهلة المقدمة لك قبل بلوغك سن 59 عاما. 5 تخضع لضريبة إضافية بنسبة 10٪. ويجوز لمصلحة الضرائب أن تتنازل عن هذه الضريبة في ظروف معينة؛ ومع ذلك، لا يوجد تعريف واسع ل "المشقة" لأغراض الإعفاء من عقوبة 10٪.
قد تكون معفيا من ضريبة 10٪ إذا كانت المشقة التي تواجهها مدرجة في قائمة استثناءات مصلحة الضرائب الأمريكية - على سبيل المثال، إذا كنت تسحب لبعض النفقات الطبية القابلة للخصم أو إذا كانت التوزيعات تسير إلى مستفيد بديل بموجب نظام علاقات محلية مؤهل. يمكن العثور على قائمة الاستثناءات في منشور إرس 575 (صفحة 28) على هتب: // ووو. مصلحة الضرائب. GOV / مقهى / IRS-PDF / p575. قوات الدفاع الشعبي. إذا لم تتمكن من عرض مستند بدف، يكون إصدار هتمل في هتب: // ووو. مصلحة الضرائب. GOV / المطبوعات / p575 / ar02. أتش تي أم أل # d0e3742.
للمطالبة بالاستثناء من عقوبة التوزيع المبكر، قد يطلب منك تقديم استمارات إضافية مع مصلحة الضرائب الأمريكية مع الإقرار الضريبي للدخل. تأكد من استشارة أخصائي الضرائب للتأكد من تقديم النماذج المناسبة.
(لمزيد من المعلومات حول هذا الموضوع، اقرأ المقال مع سحب السحب من إيرا .)
تم الرد على هذا السؤال بواسطة دينيس أبليبي دنيس)
زوجي لديه حساب 401 (ك) وهو 100٪ ، 000 التوازن. نحن في الرهن وتحتاج إلى انسحاب المشقة. شركة إدارة الاستثمار التي تتعامل مع حساب زوجي تقول أننا لا نستطيع سحب أي شيء لأننا لم نكن
للأسف، الشروط التي يمكن أن يتم سحب المشقة من خطة مؤهلة، بما في ذلك خطة 401 (ك) ، وفقا للأحكام الواردة في وثيقة الخطة (كما ينتخبها صاحب العمل). وستسمح بعض الخطط بسحب المشقة من جميع أصول الخطة، في حين أن البعض الآخر سيحد من سحب المشقة إلى الأصول المنسوبة إلى مساهمات تأجيل المرتبات.
أنا عمري 80 عاما، مما يجعل دفعات الحد الأدنى للتوزيع الحد الأدنى المطلوب (رمد). أخطط لتحويل إيرا إلى روث إيرا ودفع الضرائب ل رمد الكلي. هل سأتمكن من سحب الأموال من روث في السنة التالية للتحويل؟ I إنفورستا
أولا، بعض المعلومات الأساسية: تعتمد المعاملة الضريبية لتوزيع إيرا روث على ما إذا كان التوزيع مؤهلا أم لا. إن التوزيعات المؤهلة من روث إيرا هي ضرائب وعقوبات مجانية، ولكن التوزيعات غير المؤهلة قد تخضع للضريبة وعقوبة التوزيع المبكر.
عمري 61 عاما وأود أن أساهم في خطة صاحب العمل 401 (ك). هل هناك سن محدد؟
لا يوجد حد للعمر. طالما أنك لا تزال تعمل من قبل الشركة التي ترعى خطة 401 (ك)، يمكنك المشاركة في الخطة وتقديم المساهمات. تأكد من مراجعة صاحب العمل بشأن خدمات التخطيط المالي. تقدم العديد من الشركات خدمات التخطيط المالي المهنية لموظفيها دون أي تكلفة.