لسوء الحظ، فإن "إيرا" مقفل لمدة خمس سنوات بسبب اشتراط أن يستمر الدفع الدوري المتساوي إلى حد كبير لمدة خمس سنوات أو حتى بلوغك سن 59. 5، أيهما أطول. في حالة سحب مبلغ أكثر من مبلغ سيب، سيتم اعتبار برامج سيب باطلة، وستكون مدينتك لمصلحة الضرائب ضريبة خصم بنسبة 10٪ من المبلغ المسحوب ما لم ينطبق استثناء آخر.
للحصول على قائمة كاملة بالاستثناءات، يرجى الاطلاع على إرس بوبليكاتيون 590 .
إذا لم يكن قد انقضى أكثر من 60 يوما منذ سحب المبلغ الخاص ب سيب، فيمكنك مراعاة ما يلي:
- قم بسحب مبلغ سيب الذي قمت بسحبه. وهذا من شأنه أن يجعله غير خاضع للضريبة، على افتراض أن هذا هو التمديد الوحيد الذي يشمل حساب الاستجابة العاجلة على مدى الاثني عشر شهرا الماضية.
- إعداد منفصل (الثاني) الجيش الجمهوري الايرلندي.
- على افتراض عدم الحاجة إلى الرصيد بالكامل لتلبية الدخل الذي تحتاجه، قم بتشغيل حساب لتحديد مقدار ما تحتاجه للحفاظ على حساب الاستجابة العاجلة لتوفير المبالغ التي تحتاجها تحت سيب. (يمكن استخدام آلة حاسبة عكسية على شبكة الإنترنت 72t. لهذا الغرض).
- تحويل أي مبلغ يزيد عن الرصيد الذي تحتاجه تحت سيب إلى الجيش الجمهوري الايرلندي الثاني.
- بدء سيب جديد تحت إيرا الأول.
يمكنك سحب أي مبلغ إضافي تحتاجه من الجيش الجمهوري الايرلندي الثاني دون التأثير على سيب.
في ظل هذا الخيار، إذا قام خادم حساب إيرا الخاص بك بإصدار رقم 1099-R يظهر استثناء من ضريبة الإنتاج على المبلغ الذي انسحبت منه في إطار برنامج سيب الأول (وتم طرحه)، سيحتاج مستعرض الضرائب إلى إصدار تصحيح 1099-R للمبلغ. ويلزم أيضا تصحيح 1099-R في أي حالة تلغى فيها سيب ويظهر الرقم 1099-R المبلغ المستثنى من ضريبة الإنتاج. (لمزيد من المعلومات عن ذلك، راجع نماذج الضرائب على خطة التقاعد التي قد تحتاج إلى تقديمها - الجزء الأول .
إذا كان أكثر من 60 يوما منذ سحب مبلغ سيب، ومع ذلك، فإن المبلغ لم يعد مؤهلا للتمديد. إذا لم يكن لديك خيار آخر سوى سحب المبالغ الإضافية من سيب إيرا، سوف يطلب منك دفع ضريبة الإنتاج على مبلغ التوزيع الذي يعتزم التعامل معه ك سيب. يمكنك إعادة تشغيل سيب جديد، ولكن قبل القيام بذلك، اعتبر أنك سوف تكون مؤمنة لمدة خمس سنوات. نضع في اعتبارنا أيضا أنه يمكنك نقل جزء إلى إيرا منفصلة وتشغيل سيب من ذلك الجيش الجمهوري الايرلندي، والتي من شأنها أن تسمح لك أن تأخذ توزيعات إضافية من الجيش الجمهوري الايرلندي الآخر دون كسر سيب.
تم الرد على هذا السؤال من قبل دينيس أبليبي (الاتصال دينيس)
يمكنك إجراء عمليات سحب معفاة من الضرائب من حسابك 401 (K)؟
معرفة ما إذا كان يمكنك سحب الأموال من حسابك الخاص (401 (ك)) معفاة من الضرائب، بما في ذلك كيفية سحب الضرائب من روث والحسابات التقليدية على أساس عمرك.
أفهم أنني أستطيع الانسحاب من 401 ألف في السنة التي أتحول فيها 55 دون عقوبة 10٪ (إرس 575). هل يمكنني أن أفعل الشيء نفسه مع الجيش الجمهوري الايرلندي بدون عقوبة 10٪؟
فإنك تشير إلى القاعدة التي تنص على أن التوزيعات من الخطة المؤهلة (بما في ذلك 401K ومشاركة الأرباح وخطط شراء الأموال وخطط 403b) بعد الفصل عن الخدمة مع صاحب العمل لن تخضع ل 10٪ ، بشرط أن يحدث الانفصال في أو بعد بلوغك سن 55 عاما. ولأن هذه القاعدة تقوم على تركك خدمات صاحب العمل الذي يقدم الخطة المؤهلة، فإنه لا ينطبق على إيرا.
كمقيم مؤقت في الولايات المتحدة، هل يمكنني سحب أموال من حساب إيرا التقليدي بدون عقوبة عند مغادرتي البلاد؟
إذا قررت الاستثمار في حساب ائتمان أجنبي تقليدي والحصول على خصم ضريبي لمساهمتك، فستخضع المبالغ التي سحبتها لاحقا لضريبة الدخل وعقوبة سحب مبكرة إضافية بنسبة 10٪. سيتم التنازل عن العقوبة إذا كنت تستوفي استثناء. نظرا لأنك أجنبي غير مقيم (تحدده فئة التأشيرة - H1B)، قد لا يخضع سحبك لضرائب الدولة.