نادرا ما يكون الغمس إلى حساب التقاعد في وقت مبكر خطة للمستثمرين أ. ولكن قد يكون هناك وقت يحتاج فيه الفرد بشدة إلى النقد وليس لديه خيارات أخرى. في ظل ظروف معينة، فإن الاعتماد على 401 (k) أو إيرا قد يكون خيارك الحقيقي الوحيد.

ومن المؤكد أن مصلحة الضرائب الأمريكية لا تجعل من السهل الاستفادة من هذه الحسابات التي تتمتع بمزايا ضريبية. حتى لو كنت مؤهلا للحصول على ما يسمى الانسحاب المشقة، عليك أن تقيم عقوبة إضافية 10٪ على أي أموال كنت تأخذ من حساب 401 (k) التقليدية أو الجيش الجمهوري الايرلندي قبل سن 59½. هذا هو أعلى من معدل ضريبة الدخل العادية التي تدفع عادة على التوزيعات. وقد تم تصميم هذا الردع القوي نوعا ما للحفاظ على الامريكيين من الاستفادة من اموالهم قبل الموعد المحدد.

هناك استثناء واحد: يمكنك سحب الأموال بعد الضريبة التي استثمرتها في روث إيرا دون تقييمها عقوبة 10٪ طالما كنت حريصا على سحب فقط المبلغ الذي وضع في، وليس أي أرباح أجراها. انظر كيفية استخدام روث إيرا كصندوق للطوارئ لمزيد من التفاصيل.

ولكن حتى مع حسابات 401 (ك) و إيرا التقليدية، فإن قانون الضرائب يوفر بعض الطرق حول رسوم التوزيع المبكر 10٪. منح، واستخدام هذا المال لشيء آخر غير التقاعد الخاص بك هو واحد لا ينبغي أن يؤخذ على محمل الجد. ولكن إذا كنت تستطيع الحصول على حول عقوبة إرس، والفكرة تبدأ لجعل أكثر قليلا من المنطقي.

الاقتراض من 401 (k)

بالنسبة للعديد من العمال، ربما يكون هذا هو أسهل طريقة للوصول إلى أموال التقاعد في وقت مبكر. بعض الخطط تسمح لك بالاقتراض من 401 (k) لمجموعة واسعة من الأسباب.

مع قرض 401 (k)، يمكنك سحب ما يصل إلى 50 ألف دولار (أو نصف الرصيد المستحق في حسابك، إذا كان أقل من ذلك). ثم تقوم بسداد الحساب الخاص بك على مدى فترة تصل إلى خمس سنوات (بعض أصحاب العمل يسمح فترة سداد أطول إذا كنت اقترضت لشراء منزل). كما تسمح بعض الخطط للمقترض بتسديد الحساب في وقت مبكر دون وجود عقوبة مسبقة الدفع.

تجدر الإشارة إلى أنك عادة ما تدفع أكثر من المبلغ الذي دفعته من الحساب. هذا "الفائدة" يعمل فعلا على ميزة المقترض. لأن الأموال تذهب إلى حسابك، كنت أساسا تعويض عن بعض الفائدة أو رأس المال المكاسب التي كان قد تراكمت المال إذا كنت لا سحبها من الصندوق.

وهنا كيكر: صاحب العمل قد لا تقدم هذه القروض. احتمالات الحصول على واحد أفضل إذا كنت تعمل لشركة كبيرة، وكثير منها الآن تشمل 401 (ك) القروض كجزء من حزم التقاعد الخاصة بهم.

حتى إذا كانت شركتك تمنحك هذا الخيار، يقول الخبراء أنك يجب أن تنظر إليه فقط إذا كنت بحاجة إلى المال لحالة طوارئ مالية حقيقية. أحد مخاطر الاقتراض من نفسك هو أنه إذا تم إنهاء عملك أو ترك وظيفتك، فقد تضطر إلى تسديد القرض في غضون 60 يوما. وإلا، تعتبر الأموال سحب مبكر وتؤدي إلى عقوبة 10٪.

"كثير من الناس يعتقدون أنه من خلال الاقتراض، فإنهم يدفعون المال فقط إلى أنفسهم مع الفائدة. لا ضرائب ولا عقوبات. وقال مايكل ميزهريتسكي، رئيس مجموعة إدارة الأصول ميلستون في أفون، كون "عندما تقترض من 401 (ك)، وجعل تسديدات مع المال بعد الضرائب. ومع ذلك، حالما يتم إيداع التسديدات مرة أخرى إلى الخاص بك 401 (ك)، فإنها تصبح ضرائب مؤجلة مرة أخرى. عند التقاعد وأخذ هذا المال من أجل الدخل، وسوف تخضع للضريبة على ذلك مرة أخرى. ومن ثم فهي ضريبة مزدوجة.

جعل النفقات الخاصة من إيرا التقليدية

على الرغم من أن حسابات إيرا التقليدية لا تسمح القروض، فإنها تأتي مع بعض الامتيازات التي حتى 401 (ك) لا تقدم. تقدم الحكومة توزيعات إيرا معفاة من العقوبات، على سبيل المثال، لأولئك الذين يرغبون في مواصلة تعليمهم أو شراء منزلهم الأول.

الإعفاء من الرسوم الدراسية ينطبق على الأفراد الذين يستخدمون أموال التقاعد لدفع الرسوم الدراسية في كلية معتمدة من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية، وكذلك للكتب واللوازم. إذا كنت تأخذ ما يكفي من الاعتمادات، يمكنك استخدام الأموال للغرفة والمجلس دون عقوبة، أيضا. يمكنك حتى استخدام التوزيع لدفع نفقات التعليم لزوجتك، الطفل أو الحفيد دون الحاجة إلى القلق حول اضافية 10٪ ضرب. انظر دفع ثمن التعليم الجامعي مع صناديق التقاعد .

كما يسمح لك قانون الضرائب باستخدام 10 آلاف دولار من أموال إيرا لدفع ثمن أول منزل. إذا كان زوجك لديه أيضا حساب تقاعد فردي، وهذا يعني أنه يمكنك الوصول إلى ما يصل إلى 20،000 دولار لدفع دفعة أولى وتكاليف الإغلاق.

لا تنسى أنه على عكس قرض 401 (ك)، ليس هناك حاجة لبناء حسابك احتياطيا. وهذا يعني أنك سوف تحتاج إلى مزيد من الانضباط لتجديد البيض عشك. إذا كنت لا تعتقد أنك يمكن أن تفعل ذلك، والتفكير طويلة وصعبة قبل سحب المال من إيرا الخاص بك.

أنويتينغ يور إيرا

واحدة من الطرق الأقل شهرة للوصول إلى إيرا التقليدية هي من خلال إنشاء "مدفوعات دورية متساوية إلى حد كبير"، أو سيبس. عند إنشاء سيب، يمكنك إجراء سحب واحد أو أكثر سنويا لمدة خمس سنوات أو حتى تصل إلى سن 59-½، أيهما أطول.

قانون الضرائب يسمح في الواقع أي من ثلاث طرق حسابية مختلفة لتحديد مبلغ المدفوعات الخاصة بك، لذلك لا يضر لاستشارة المستشار المالي حول خياراتك.

في حين يسمح لك سيبس بتجنب عقوبة الانسحاب المبكر بنسبة 10٪، فإنك لا تزال مسؤولا عن دفع معدل ضريبة الدخل العادي على التوزيعات.

الخط السفلي

ربما لا ينبغي لك أن تأخذ المال من حساب التقاعد في وقت مبكر إلا إذا كنت قد استنفدت جميع الخيارات الأخرى، مثل الاقتراض من أحد البنوك أو أحد أفراد الأسرة. ولكن إذا كنت لا بد من ذلك، فمن الأفضل دائما أن تجد طريقة تتجنب عقوبة كبيرة من الحكومة.

"في حين أننا نفضل أن نرى استراتيجية مختلفة لحفظ للأهداف الخاصة مثل التعليم أو دفعة أولى أو إعادة تشكيلها في المنزل، وأحيانا، في حالة الطوارئ، وقرض خطة 401 (ك) يمكن أن يكون المنقذ"، ويقول شارلوت أ. دوغيرتي، CFP®، مؤسس دوغيرتي وشركاه في سينسيناتي، أوهايو.

قد تكون متطلبات القرض 401 (ك) لسداد حسابك من المفيد لضمان تجديد أموالك، ولكن أيضا خطر أن تفقد وظيفتك. وبطبيعة الحال، إذا كان لديك كلا النوعين من صناديق التقاعد، والتحقيق حيث يكون لديك أكبر قدر من المال أو السيارة التي لديها عائد أقل على أموالك.

لمزيد من المعلومات، راجع كم هي الضرائب على انسحاب الجيش الجمهوري الايرلندي؟