أصبحت المعاشات التقاعدية خيارا متزايد الشعبية للمستثمرين الذين يتطلعون إلى بناء بيضة عش للتقاعد. والقسط السنوي هو عقد بين المستثمر أو الشاكي، وشركة التأمين. كنت تساهم الأموال إلى الأقساط في مقابل تيار الدخل مضمون في وقت لاحق في الحياة. الفترة الزمنية التي تمول فيها القسط السنوي وقبل بدء الدفعات تعرف باسم مرحلة التراكم. بمجرد البدء في تلقي المدفوعات من القسط السنوي، كنت في مرحلة التحقيق.

هناك نوعان مختلفان من المعاشات السنوية: المعاشات الثابتة والقسط السنوي المتغير. ونظرا لأن المعاشات الثابتة لا ترتبط بأي مؤشرات اقتصادية أو مؤشرات سوقية، فإنها توفر معدل عائد مضمون بغض النظر عن تقلبات سوق الأسهم. وكثيرا ما توفر المعاشات التقاعدية المتغيرة، المرتبطة بصناديق الاستثمار المشتركة والأوراق المالية الأخرى القائمة على السوق، إمكانيات نمو أعلى من المعاشات الثابتة.

كيف الآمن هي المعاشات السنوية المتغيرة؟

المعاش السنوي المتغير هو حساب تقاعد مؤجل للضرائب، مما يعني أنك لن تضطر لدفع الضرائب على أرباح الصندوق حتى تبدأ في تلقي الدفعات. مع دفع سنوي متغير، تدفع مبلغا مقطوعا، وتستثمر شركة التأمين هذا المال نيابة عنك لتحقيق مكاسب رأسمالية. بمجرد التقاعد، يتم تحديد مبالغ الدفع السنوي الخاص بك عن طريق أداء الاستثمارات الأساسية من المعاش السنوي.

نظرا لوجود مستوى معين من المخاطر المرتبطة بمعدلات سنوية متغيرة، فإن العديد من المستثمرين يشعرون بالقلق من أن الاستثمارات غير آمنة. ولعل هذا هو السبب في المبيعات السنوية المتغيرة هي في الانخفاض - في الواقع، انخفض إجمالي المبيعات إلى 137 $. 9 مليار درهم في عام 2014، أي بانخفاض قدره 4٪ عن العام السابق، وفقا لمعهد التقاعد المؤمن عليه.

ومع ذلك، فإن العديد من شركات التأمين تمكنت من التخفيف من المخاطر السنوية المتغيرة في سوق الأسهم من خلال التحوط. وهناك أيضا العديد من الضمانات التي تستند إلى المعاشات التقاعدية المتغيرة التي تنظم هذه الاستثمارات وتحميها. (لمزيد من المعلومات عن هذا، اقرأ هل الأقساط المتغيرة آمنة؟)

وفيما يلي كيفية عمل المعاشات المتغيرة بعد التقاعد عند بدء مرحلة العوائد.

عقوبات السحب المبكر

إذا قمت بسحب أموال من أقساط سنوية مؤجلة متغيرة قبل أن تتحول إلى 59 ½، فقد تضطر إلى تسديد رسوم جزاء. بالإضافة إلى ذلك، قد تفرض مصلحة الضرائب عقوبة ضريبية فدرالية بنسبة 10٪ على عمليات السحب المبكر. ومع ذلك، اعتمادا على العقد السنوي المتغير الخاص بك، قد تكون قادرة على سحب مبلغ محدد خلال مرحلة تراكم دون دفع عقوبة شركة التأمين المفروضة. إذا قمت بسحب أكثر من هذا المبلغ المحدد، فربما يتعين عليك دفع رسوم الاستسلام.

مبالغ الدفع

بمجرد وصولك إلى 59 ½ وتكون على استعداد لإجراء عمليات التوزيع، يمكنك اختيار تلقي دفعات الدخل (تسمى التقاضي)، أو يمكنك الحصول على مبلغ إجمالي أو دفع تعويضات منتظمة.

إذا اخترت تلقي دفعات الدخل، فإن مبلغ كل دفعة تختلف تبعا لأداء الاستثمارات حيث يتم تخصيص أموالك. بمجرد البدء في تلقي الدفعات، يمكن أن يستمر الجزء غير الموزع من الاستثمار الخاص بك إلى مجمع، وتأجيل الضرائب. تتضمن بعض المعاشات المتغيرة حكما تضمن فيه شركة التأمين إعادة مبلغ بغض النظر عن الأداء الفعلي للاستثمارات الأساسية. ومع ذلك، عادة ما تكون هناك رسوم إضافية لهذه الفوائد.

فوائد الوفاة المضمونة

عادة ما تتضمن المعاشات المتغيرة استحقاقات وفاة مضمونة. وهذا يعني أنه إذا كنت تموت قبل البدء في تلقي المدفوعات من القسط السنوي الخاص بك، سوف المستفيد الخاص بك اسمه الحصول على مبلغ استحقاق الوفاة مضمونة لتساوي المبلغ الذي استثمرت أو قيمة العقد على بيان السياسة الأخيرة - أيهما أعلى.

تاريخ بدء الأقساط

عند الاشتراك في حساب سنوي متغير، تختار تاريخ بدء المعاش التقاعدي، وهو التاريخ الذي ستبدأ فيه في تلقي دفعات الدخل. من المهم أن نلاحظ أن العديد من شركات التأمين تضع حدا للسن عندما يجب أن تبدأ في تلقي العوائد، وعادة ما تتراوح أعمارهم بين 85 و 95، اعتمادا على العقد الخاص بك.

في هذا العصر، يطلب منك تحديد خيار دفع تعويضات، وهو ما يسمى أيضا "إنيتيزاتيون القسري. "اعتمادا على العقد الخاص بك، يمكن أن يؤدي الاستنفاذ القسري إلى إلغاء استحقاق الوفاة على السياسة الخاصة بك.

التخصيم في الضرائب

لأن هذا النوع من المعاش هو حساب مؤجل ضريبي، فلن تضطر لدفع الضرائب على الأموال حتى تبدأ في تلقي الدفعات. وبمعنى آخر، يمكن أن تنمو مساهماتك وأرباحك في المعاش السنوي المتغير بدون ضرائب حتى تصبح مستعدا للاستفادة من الأموال.

بمجرد البدء في تلقي المدفوعات من القسط السنوي، سيكون لديك لدفع الضرائب على هذا الدخل. ومع ذلك، لأنك ستقع على الأرجح في شريحة ضريبية أقل بعد التقاعد، فمن المرجح أن تدفع ضرائب أقل بكثير على المدفوعات من إذا كنت قد ادعى الدخل عند كسبه. في نهاية المطاف، وهذا يوفر لك حتى أعلى بعد خصم الضرائب على الاستثمار الخاص.

الخط السفلي

إذا كنت قد بلغت مساهماتك إلى حد أقصى في 401 (ك) و إيرا، يمكن أن يكون المعاش السنوي المتغير مكملا ممتازا لادخار التقاعد الخاص بك. وتختلف الطريقة التي يعمل بها المعاش السنوي المتغير بعد التقاعد بشكل كبير تبعا لعقدك والاستثمارات الأساسية. قبل أن تختار الاستثمار في - أو سحب الأموال من - المعاش السنوي المتغير، والتحدث إلى مستشار مالي أو مهني الضرائب.

لمزيد من المعلومات، راجع

مقدمة إلى المعاشات السنوية: المعاشات السنوية المتغيرة، المعاشات التقاعدية المتغيرة: استثمار التقاعد الجيد؟ و الحصول على قصة كاملة عن المعاشات المتغيرة.