هل تم إغلاقك من المساهمة في روث إيرا لأن دخلك مرتفع جدا؟ وفي عام 2015، سيشهد دافع الضرائب الوحيد الذي يبلغ دخله الإجمالي المعدل المعدل 116 مليون دولار تخفيض اشتراكه المسموح به مع زيادة دخله، حتى لا يستطيع دافعو الضرائب المساهمة على الإطلاق. ويواجه دافعو الضرائب المتزوجون عيبا أكبر: وهم يواجهون نفس المشكلة عندما ينخفض ​​مؤشر ماجي ما بين 183 و 193 دولارا، أي ما يعادل 91 دولارا و 500 إلى 96 دولارا و 500 لكل زوج.

ما لم يكن جميع أصدقائك وعائلتك وزملائك في العمل على ما يرام كما كنت، قد ترغب في إبقاء هذه المشكلة لنفسك. ولكن لا يجب أن يكون مشكلة لفترة طويلة: الحل هو مستتر روث إيرا، ونحن سوف اقول لكم كيف يعمل.

لماذا المساهمة من خلال الباب الخلفي؟

مستتر روث إيرا هو اسم طريقة، وليس منتج. ويصف عددا من الخطوات حذرا الناس ثراء جدا للتأهل ل روث إيرا يمكن أن تتخذ للحصول على المال في واحدة من هذه الحسابات بطريقة دائرية. انها في الأساس ثغرة ضريبية.

لماذا تريد أن تذهب إلى كل هذه المشكلة للمساهمة في روث إيرا، والتي لا حتى خفض الدخل الخاضع للضريبة الخاص بك للسنة (المال الذي وضع في روث هو بعد الضرائب الدخل املكتسب (، ال سيما عندما يكون حد املساهمة منخفضا نسبيا؟ وتقيد مصلحة الضرائب كم يمكن لأي شخص، وليس فقط أصحاب الدخل المرتفع، المساهمة في روث إلى 5 دولارات أو 500 دولار سنويا (6 دولارات أو 500 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عاما أو أكثر).

المتاعب تستحق ذلك لأنه حتى المساهمات الصغيرة في حساب التقاعد يمكن أن تصبح كبيرة مع مرور الوقت عندما تستثمر بشكل صحيح، و روث إيرا ليس لديها الحد الأدنى المطلوب التوزيعات (رمدس)، حتى تتمكن من السماح رصيدك تنمو إلى الأبد. حتى أفضل، إذا كنت لا تختار لسحب أي المال روث مرة كنت كبار السن بما فيه الكفاية لتجنب العقوبات، والسحب هي معفاة من الضرائب - بما في ذلك كل ما كسبته على مر السنين على المدخرات الخاصة بك في الحساب.

مع إيرا التقليدية، عليك أن تبدأ سحب مبلغ معين من حسابك كل عام مرة واحدة تصل سن 70½ وما سحبه يتم فرض ضريبة على الدخل العادي. إذا كنت لا تأخذ رمدس، فسوف تدفع عقوبات صارمة إلى مصلحة الضرائب - هدر كبير من المال. وينطبق الشيء نفسه مع 401 (ك) إلا إذا كنت لا تزال تعمل.

إذا ماذا لو كان روث لا يتطلب منك اتخاذ رمدس؟ أليس من المهم أن يكون لديك حساب تقاعد لاستخدام تلك الأصول عندما تكون أكبر سنا؟ حسنا، نعم، ولكن الآن بعد أن كنت من ذوي الدخل المرتفع في محاولة لتحقيق أقصى قدر من المدخرات التقاعد الخاص بك، تحتاج إلى البدء في التفكير مثل ارتفاع صافي قيمة الفرد، حتى لو كانت قيمتها الصافية ليست عالية حتى الآن.

أعتقد أنك غني

قد لا تحتاج إلى اتخاذ أي توزيعات في سن 70½ لأنك لا تزال تعمل أو لديها الكثير من الأصول للاستفادة من حسابات غير التقاعد.قد ترغب في ترك أموالك في حسابات التقاعد الخاصة بك لأطول فترة ممكنة حتى تتمكن من الحفاظ على النمو بمعدل تسارع أن المزايا الضريبية حسابك ممكن. قد ترغب في أن ترث ميراثا كبيرا لأطفالك حتى يكون لديهم المزيد من الخيارات في الحياة أكثر مما فعلت، أو قد ترغب في ترك إرث (انظر الاستثمار الأخلاقي: ترك تركة أخلاقية ) من خلال جعل ضخمة المساهمة في المؤسسة الخيرية المفضلة لديك. على أي حال، وجود قدر كبير من المدخرات التقاعد الخاص بك ممكن في روث - حيث أنت، وليس مصلحة الضرائب، والحصول على اتخاذ قرار بشأن كيفية اتخاذ المال الخاص بك - يمنحك المزيد من الخيارات وإمكانية أكبر للحفاظ على نمو البيض عشك (انظر < الدليل الكامل لتخطيط التقاعد ل 50-سوميثينغز ). إجراء التحويل

ما لم تقتصر عليه مصلحة الضرائب منذ عام 2010 هو من يمكنه تحويل حساب إيرا تقليدي إلى حساب روث إيرا استنادا إلى الدخل. كما تفرض القيود المفروضة على الدخل الدولي التقليدي على الدخل، ولكن في حين أن قانون الضرائب المسطح يخفضك من المساهمة في روث عندما يصل دخلك إلى مستوى معين، فإن قانون الضرائب لا يزال يتيح لك المساهمة في إيرا التقليدية بغض النظر عن مدى ارتفاع الدخل الخاص بك يحصل . انها فقط لا تسمح لك أن تأخذ خصم الضرائب للمساهمات الخاصة بك. في عام 2015، عندما يصل دخلك إلى 70 ألف دولار كدافع دافعي واحد أو 116 ألف دولار كدافع دافعي، لا يمكنك أن تحصل على خصم ضريبي للمساهمات التقليدية في حساب الاستجابة العاجلة، ولكن لا يزال بإمكانك المساهمة بمبلغ يصل إلى 5 500 دولار سنويا (6 دولارات أمريكية) ، 500 إذا كنت 50 أو أكثر) باستخدام دولار بعد الضرائب.

قد تعتقد أن هذا يبدو تماما مثل المساهمة في روث، وكنت على حق. كنت تقوم بتقديم مساهمة ما بعد الضرائب، وأموالك سوف تكون قادرة على النمو معفاة من الضرائب. الفرق هو أنه مع إيرا التقليدية، لديك لدفع الضرائب على التوزيعات. في حين أن النمو الخالي من الضرائب هو لطيف جدا أنك لا تحصل مع حسابات عدم التقاعد، إذا كنت تدفع الضرائب على كل من المساهمات والتوزيعات، فإنك لن تكون أفضل بكثير مما لو كنت جورب بعيدا عن المال في حساب منتظم، غير ضريبي. هذا هو السبب في أنك تريد أن تأخذ خطوة إضافية لتحويل إيرا التقليدية الخاصة بك إلى روث. ويقدر الطليعة أن دافعي الضرائب الذي يبدأ في الحصول على أقصى قدر من المساهمات الباب الخلفي في سن 30 يمكن أن ينقذ 250،000 $ على الضرائب قبل سن 90.

هناك طريقة ثانية للقيام روث مستتر، وهذا مع خطة 401 (ك). على غرار طريقة إيرا التقليدية وصفت للتو، يمكنك المساهمة بعد الضرائب الضرائب إلى 401 (ك)، بدلا من الدولارات قبل الضرائب التي تساهم عادة. ثم تقوم بتمرير إيرا للحصول على مساهمة 401 (k) في روث بحيث لن تكون التوزيعات خاضعة للضريبة.

هل يجب أن تفعل ذلك؟

إذا كنت تريد أن تفعل روث مستتر، تحتاج إلى القيام بذلك بعناية لتجنب تكبد فاتورة الضرائب كنت تحاول تجنب. إذا كان لديك بالفعل الأصول إيرا التقليدية غير الخاضعة للضريبة، يجب اتباع قاعدة تناسبية عندما تقوم بتحويل بكدور. قد تكون قادرا على التغلب على هذه القاعدة إذا كان لديك خطة مدعومة من قبل صاحب العمل أو تعمل لحسابك الخاص 401 (k) تسمح لك بالتداول في أصول حساب الاستجابة العاجلة.(مزيد من المعلومات في

401 (k) خطط للشركات الصغيرة المالك .) إذا ارتكبت خطأ، قد يكون لديك نافذة صغيرة للتراجع عن ذلك من خلال إعادة تحويل التحويل. انها فكرة جيدة لاستشارة مخطط مالي أو مستشار الضرائب للمساعدة في تنفيذ استراتيجية إيرا مستتر بشكل صحيح. (لمزيد من المعلومات عن كيفية إكمال هذه العملية وتقليل فاتورة الضرائب، راجع كيف يمكنني تمويل روث إيرا إذا كان دخلي مرتفع جدا لتقديم مساهمات مباشرة؟ ) قد يكون لديك أبسط من ذلك بكثير طريقة لتحقيق نفس الهدف إذا كان صاحب العمل يقدم روث 401 (ك) خطة التقاعد حيث كنت لا تعظيم مساهماتك. روث 401 (k) s لديها حد مساهمة قدرها 18000 دولار في دولار بعد الضرائب في عام 2015 (24000 $ إذا كنت 50 أو أكثر). يمكن لصاحب العمل تقديم مساهمات مطابقة لهذا الحساب أيضا. كن على علم بأن روث 401 (k) s لها نفس القواعد رمد كما العادية 401 (ك) ق. ميزة استخدام روث 401 (ك) هو أنه أبسط ويمكنك المساهمة أكثر؛ والعيب هو رمدس. لمزيد من المعلومات، راجع

401 (k) بلانز: روث أور ريجولار؟ عملية تحويل مستتر ليست بالضرورة شيئا كنت تفعل مرة واحدة فقط. للاستفادة الكاملة من روث مستتر، يجب عليك أن تفعل ذلك كل عام أن دخلك يتجاوز عتبة مساهمة روث. وهذا هو، طالما أن قانون الضرائب يتبع القواعد الحالية.

خلاصة القول

أكبر عيب في جعل مساهمة روث مستتر هو أن القاعدة النسبية يمكن أن تجعل نسبة كبيرة من أي في وقت سابق، والخصم الضرائب الضرائب إيرا التقليدية الخاضعة للضريبة. ومع ذلك، فإن العديد من دافعي الضرائب تكون قادرة على استكمال مساهمة روث مستتر دون تكبد فاتورة الضرائب. حتى مع فاتورة الضرائب للتحويل، قد يكون لا يزال من المفيد. نمو روث إيرا معفاة من الضرائب، والتوزيعات الخالية من الضرائب ونقص رمدس جعلها وسيلة عظيمة لتمويل التقاعد الخاص بك وتمرير الثروة لورثتك.