يجب تطبيق قواعد الطلب لتحديد ما إذا كان التوزيع يخضع لضرائب الدخل و / أو عقوبة التوزيع المبكر. وبموجب قواعد الطلب هذه، يتم أخذ التوزيعات من مصادر التمويل بالترتيب التالي:
- الاشتراكات العادية
- تحويلات روث
- الأرباح
ملاحظة: مبالغ تحويل روث لا تعتبر موزعة حتى يتم توزيع جميع مبالغ المساهمات. لا تعتبر الأرباح موزعة حتى يتم توزيع جميع المساهمات - ومن ثم جميع التحويلات -
إذا كان التوزيع الخاص بك يتكون من المساهمات فقط، فإن المبلغ هو ضريبة وخالية من العقوبة.
إذا كان التوزيع الخاص بك يتضمن المبالغ المنسوبة إلى مبالغ التحويل، فسيخضع هذا المبلغ لعقوبة التوزيع المبكر، ما لم ينطبق استثناء.
إذا كان توزيعك يشمل المبالغ المنسوبة إلى الأرباح، فسيخضع هذا المبلغ لضريبة الدخل وعقوبة التوزيع المبكر. وتلغى العقوبة في حالة تطبيق استثناء.
- <>>لمعرفة المزيد، راجع تجنب عقوبات مصلحة الضرائب على أصولك في إيرا و معالجة ضريبية لتوزيع روث إيرا .
أجاب على السؤال دينيس أبليبي ، سيسب، كرك، كربس، كرسب، أبا
تم تحويل إيرا التقليدية إلى إيرا روث. لا يزال يمكنني إجراء الانسحاب المؤهل كمشتري منزل لأول مرة؟
إذا قمت بتحويل الأموال قبل أقل من خمس سنوات، فلن تتمكن من تلبية متطلبات التوزيع المؤهلة. ومع ذلك، فإن المبلغ الذي توزع لاستخدامه في الحصول على منزل أول لن تخضع لعقوبة التوزيع المبكر 10٪.
أواجه مشكلة في الحصول على صاحب العمل السابق لي توزيع رصيد الخطة 401 (K) إلى تمرير. هل يمكن أن تخبرني عن الأسباب التي تجعل صاحب العمل قد يؤخر التوزيع، وإذا كان هناك وكالة حكومية يمكنني الاتصال بها لتشجيع التوزيع؟
ما هي الاستثناءات من عقوبة التوزيع المبكر لتوزيع روث إيرا غير المؤهل؟
