ما هي الاستثناءات من عقوبة التوزيع المبكر لتوزيع روث إيرا غير المؤهل؟

General Agreement on Tariffs and Trade (GATT) and North American Free Trade Agreement (NAFTA) (مارس 2024)

General Agreement on Tariffs and Trade (GATT) and North American Free Trade Agreement (NAFTA) (مارس 2024)
ما هي الاستثناءات من عقوبة التوزيع المبكر لتوزيع روث إيرا غير المؤهل؟
Anonim
a:

  • الاستثناءات هي كما يلي:
  • يتم التوزيع في أو بعد تاريخ بلوغك سن 59. 5
  • يتم التوزيع أثناء إعاقتك ويمكنك تقديم إثبات أنك لا تستطيع أن تفعل أي نشاط مكسب كبير بسبب حالتك البدنية أو العقلية. يجب على الطبيب أن يحدد أن حالتك يمكن أن يتوقع أن تؤدي إلى الوفاة أو أن تكون طويلة، واستمرت لأجل غير مسمى.
  • التوزيع جزء من دفعة دورية متساوية إلى حد كبير (سيب).
  • يتم التوزيع من قبل المستفيد بعد وفاتك.
  • يتم التوزيع نتيجة ضريبة إرس.
  • يتم استخدام التوزيع لشراء منزل لأول مرة لك أو لأحد أفراد العائلة المؤهلين (مع مراعاة الحد الأقصى للحياة الذي يبلغ 10 آلاف دولار). وهذا يشمل نفقات بناء أو إعادة بناء أول منزل.
  • لديك نفقات طبية غير مستردة لا تزيد عن (أ) المبلغ الذي دفعته مقابل النفقات الطبية غير المستردة خلال سنة التوزيع، أو (ب) ناقص 7. 5٪ من إجمالي الدخل المعدل لسنة توزيع.
    • أنت تدفع أقساط التأمين الطبي لنفسك وزوجك ومعاليك بعد أن تفقد وظيفتك و:
    • تلقيت تعويضات البطالة المدفوعة بموجب أي قانون اتحادي أو قانون الولاية لمدة 12 أسبوعا متتاليا لأنك فقدت وظيفتك.
    • تتلقى التوزيعات خلال العام الذي تلقيت فيه تعويض البطالة أو في السنة التالية.
    تتلقى التوزيعات في موعد أقصاه 60 يوما بعد إعادة توظيفك.
  • التوزيعات ليست أكثر من نفقات التعليم العالي المؤهلة. <يعزى التوزيع إلى مبالغ غير خاضعة للضريبة عند تحويلها. <يعزى التوزيع إلى المبالغ التي تم تحويلها لمدة خمس سنوات على الأقل.
  • لمزيد من المعلومات، اقرأ

تجنب عقوبات مصلحة الضرائب على أصول إيرا . أجاب على السؤال

دينيس أبليبي ، سيسب، كرك، كربس، كرسب، أبا