نحن بالفعل من خلال الشهر الثالث من السنة الضريبية 2017. فهل ليس من المتأخر جدا تخفيض مبلغ الضرائب المستحقة عليك لعام 2016؟ حسنا، لا، ليس كذلك. يتيح لك قانون الضرائب اتخاذ إجراءات معينة بعد نهاية العام، ولكن هذه القيود محدودة، وعليك أن تتصرف قريبا. وستؤدي عمليات الشطب التالية إلى خفض الدخل الخاضع للضريبة - وبالتالي تقليل التزامك الضريبي.

1. تقديم مساهمة إيرا

إذا كنت تعمل ولكن لا تغطيها خطة تقاعد مؤهلة، مثل خطة 401 (ك) في العمل - أو، إذا تم تغطيتها، دخلك أقل من مبلغ معين - يمكنك تقديم مساهمة قابلة للخصم من الضرائب في حساب الاستجابة العاجلة. تنطبق هذه القاعدة فقط إذا كنت أصغر من 70½، حتى لو كنت لا تزال تعمل.

الحد الأقصى للخصم لعام 2016 هو 5 أو 500 دولار أو 6 دولارات أو 500 دولار إذا كان عمرك لا يقل عن 50 عاما بحلول نهاية عام 2015 - على الرغم من أنه لا يمكن أن يكون أكثر من دخلك المكتسب من العمل أو العمل لحسابك الخاص. إذا كان لديك زوج غير يعمل أقل من 70 سنة وما يكفي من الدخل المكتسب، فيمكنك إجراء خصم على إيرا للزوج (من الناحية الفنية يسمى هذا كاي بيلي هاتشيسون سبوسال إيرا) ، مضاعفة بشكل فعال الخصم الضريبي والوفورات التقاعدية .

يجب عليك إعداد الأموال وإضافتها إلى حساب الاستجابة العاجلة بحلول 18 نيسان (أبريل) 2016 لإجراء الخصم، حتى إذا حصلت على تمديد لتقديم عودتك.

ملاحظة: حتى لو كنت مؤهلا لتقديم مساهمة إيرا خصم، قد ترغب في التخلي عن خصم وبدلا من ذلك تمويل إيرا روث. لن تحصل على خصم مسبق، ولكن الدخل المستقبلي يمكن أن يصبح خاليا من الضرائب (راجع روث مقابل إيرا التقليدية: ما هو حقك؟ ).

يمكنك العثور على حدود الدخل للأهلية لتقديم مساهمات حساب الاستجابة العاجلة القابلة للخصم إذا كنت تعتبر مشاركا نشطا في خطة تقاعد مؤهلة، وكذلك قواعد إيرا الأخرى (بما في ذلك قواعد الأهلية ل إرا روث) ، في إرس بوبليكاتيون 590-A .

2. المساهمة في هسا

إذا كان لديك خطة صحية عالية الاستقطاع (هدب) في عام 2016، يمكنك المساهمة في حساب التوفير الصحي (هسا) طالما يتم إضافة الأموال بحلول 18 أبريل 2016، حتى لو كنت تحصل على ملحق الإيداع. خطة صحية عالية الخصومات هي التغطية الصحية التي تحتوي على بعض الخصومات الدنيا والحد الأقصى من النفقات الشخصية. وعادة ما تفي الخطة البرونزية من التبادل الحكومي بهذا التعريف.

الحد الأقصى للخصم لعام 2016 هو $ 3، 350 لخطة ذاتية فقط، أو $ 6، 750 لتغطية الأسرة. يمكنك إضافة مبلغ آخر قدره 1000 دولار أمريكي لأي شخص يبلغ من العمر 55 عاما أو أكثر. على سبيل المثال، أنت وزوجك، وكلاهما في سن 62، لديها تغطية عائلية. الحد الخاص بالخصم لعام 2016 هو 8 دولارات أمريكية (أو ما يعادلها بالعملة المحلية) أو 750 دولارا أمريكيا (6 دولارات أمريكية أو 750 دولارا أمريكيا أو ما يعادله بالعملة المحلية) ومع ذلك، لا يمكن استخدام هسا مرة واحدة عندما يكون الشخص مسجلا في ميديكار في سن 65.

عادة إذا كان لديك هدب لجزء فقط من السنة، لديك ل بروريت الحد الأقصى للخصم.ومع ذلك، طالما كان لديك هدب لجميع ديسمبر 2016 وكنت لا تزال لديك هدب لفترة معينة، يمكنك تقديم مساهمة كاملة ل هسا لعام 2016؛ لا حاجة إلى بروراتينغ.

ملاحظة: إذا قدم صاحب العمل مساهمة في هسا الخاص بك، لا يمكنك أن تأخذ الخصم؛ يمكن لصاحب العمل الخاص بك.

تفاصيل حول هسس هي في التعليمات إلى نموذج 8889.

3. المساهمة في خطة التقاعد المؤهلة

إذا كنت في الأعمال التجارية، بما في ذلك مشروع تهميش، يمكنك تقديم تبرعات معفاة من الضرائب لخطة المؤهلين للتقاعد، مثل خطة 401 (ك)، ووضع خطة تقاسم الأرباح أو محددة (المعاش التقاعدي). وطالما تم وضع الخطة بحلول نهاية عام 2016 (ه، يمكنك التوقيع على الأوراق)، فيمكنك تقديم مساهماتك لهذا العام من خلال تمديد تاريخ استحقاق عودتك.

لم يوقع أي أوراق؟ لا يزال بإمكانك إعداد وتمويل سيب، وهو نوع خاص من خطة التقاعد، وتصل إلى تمديد تاريخ استحقاق عودتك. (راجع كيف يمكن المبسطة الموظف التقاعد (سبتمبر) IRA العمل؟ .)

العثور على مزيد من المعلومات حول خطط المؤهلين للتقاعد في IRS النشر 560.

إذا أنت تحتاج إلى الإيداع تمديد

إذا فإنك لن تجعل الموعد النهائي 18 أبريل، تأكد من طلب تمديد الملف. لم يكن لديك لإعطاء سبب، ولكن تحتاج إلى تقدير ما كنت تعتقد أن فاتورة الضرائب النهائية ستكون. من خلال طلب تمديد بحلول 18 نيسان (أبريل)، والذي يمنحك حتى 16 تشرين الأول (أكتوبر) 2017 لكثير من دافعي الضرائب، لتقديم عائد عام 2016، ستتجنب التأخير في تقديم العقوبات التي يمكن أن تضيف إلى التزاماتك الضريبية لعام 2016 . استخدم النموذج 4868 لهذا الغرض. انقر هنا للمزيد من المعلومات.

إن طلب المزيد من الوقت لتقديم عائد عام 2016 لا يمنحك المزيد من الوقت لدفع ما مدين لك عن السنة. ادفع المبلغ الذي تعتقد أنه ستدين به عند تقديم طلب الإضافة لتقليل أو تجنب أي غرامات تأخير في السداد.

الخط السفلي

مع مرور الوقت على الموعد النهائي للإيداع، لا تؤخر اتخاذ أي إجراء يمكن أن يوفر لك المال. قد يكون الحصول على ملحق الإيداع مفيدا، لأنه يمنحك المزيد من الوقت لتقديم مساهمات معفاة من الضرائب في بعض خطط التقاعد المؤهلة (ولكن ليس إلى حسابات الاستجابة العاجلة، والتي يجب تمويلها بحلول 18 أبريل). تذكر: سيظل عليك دفع الضريبة المستحقة بحلول 18 نيسان (أبريل).

غير متأكد ما إذا كان أي من هذه الإجراءات ينطبق عليك؟ اسأل الموالية الضريبية. (لمعرفة المزيد عن الاستفادة القصوى من الإقرار الضريبي لهذا العام، وقراءة 10 خطوات لإعداد ضرائب و أفضل 10 الاخطاء الإيداع - وكيفية تجنبها .)