واحد من أكبر التحديات للمتقاعدين هو إدارة عمليات السحب من حسابات التقاعد المختلفة. ويمكن أن تشمل هذه الحسابات 401 (ك)، وحساب التقاعد الفردي (إيرا)، والمعاشات التقاعدية، فضلا عن حسابات الاستثمار الخاضعة للضريبة. وهناك مجموعة متنوعة من العوامل التي ينبغي النظر فيها بما في ذلك الآثار الضريبية. ولا يدرك كثير من المتقاعدين أن الأموال قبل الضرائب في الحسابات الضريبية المؤجلة تخضع للضرائب كدخل عادي عند سحبها. وبالتالي فإن مبلغ 1 مليون دولار في حسابك 401 (ك) قد يوفر فقط تدفقا نقديا بعد الضريبة يتراوح بين 600 ألف دولار و 700 ألف دولار مع مرور الوقت بعد دفع الضرائب. وفيما يلي بعض العوامل للمتقاعدين والمستشارين الماليين للنظر فيها عند التخطيط للسحب من حسابات التقاعد الخاصة بهم.

انظر إلى جميع مصادر دخل التقاعد

عند الاقتراب من التقاعد، من المهم تقييم جميع الأصول المالية المتاحة لتمويل تقاعدك. وهنا لائحة جزئية. اعتمادا على الوضع الخاص بك يمكن أن يكون هناك آخرون. الإغلاق عند التقاعد؟ اقرأ هذه النصائح .

• الضمان الاجتماعي
• المعاشات
• 401 (k) وخطط المساهمة المحددة الأخرى
• إيرا
• الاستثمارات التي تخضع للضريبة
• العمل أثناء التقاعد
• الفائدة في نشاط تجاري
• قيمة التأمين على الحياة
• المعاشات

تحديد قيمة هذه الأصول ونوع التدفقات النقدية التي يمكن أن تتوقعها أثناء التقاعد. كجزء من هذا سوف تحتاج إلى تقييم قضايا ضريبة الدخل المرتبطة استغلال بعض هذه المصادر. هل ستدفع الضرائب خلال التقاعد؟

خطط إيرا أند دس

تخضع عمليات السحب من حسابات إيرا التقليدية و 401 (k) بشكل عام لضريبة الدخل على كامل المبلغ سحب. وينطبق ذلك أيضا على خطط تقاعد أخرى محددة للمساهمات مثل نظام التقاعد للمعلمين في الحكومة الاتحادية (403 (ب)) و 457 خطة تستخدمها العديد من الوحدات الحكومية في الولايات والبلديات. وهذا هو الحال بالتأكيد مع أي مساهمات يتم تقديمها على أساس ما قبل الضريبة والأرباح المرتبطة بها.

تسمح بعض خطط المساهمات المحددة أيضا بالمساهمات بعد الضريبة. وينطبق ذلك أيضا على حسابات حساب الاستجابة العاجلة التقليدية لجزء من مساهمات الشخص الذي يقع خارج نطاق الإيرادات المسموح به للمساهمات القابلة للخصم. إذا كنت قد قدمت مساهمات ما بعد الضرائب سوف تحتاج إلى تتبع هذه كما سحوبات من الحسابات مع نوعين من المساهمات يتم تصنيفها بين هذين النوعين. 5 الضرائب (التقاعد) أخطاء التقاعد )

المساهمات في حسابات روث إيرا و روث 401 (ك) مصنوعة مع دولار بعد الضريبة. في حالة روث إيرا يمكن سحب المال معفاة من الضرائب طالما كانت مساهمة روث إيرا الأولية قبل خمس سنوات على الأقل وكنت على الأقل 59 ½.بالإضافة إلى ذلك لا يوجد حد أدنى من التوزيعات المطلوبة كما هو الحال مع إيراس التقليدية. و روث 401 (ك) هو مماثل ولكن يختلف في تلك التوزيعات الدنيا المطلوبة يجب اتخاذها. المتداول الحساب لأكثر من إيرا روث هو حل واحد لتجنب هذه المسألة.

الاستثمارات والدخل الخاضع للضريبة

حسابات الاستثمار الخاضعة للضريبة هي وسيلة صالحة للادخار للتقاعد. ويمكن أن تشمل الآثار الضريبية عند استخدام هذه الاستثمارات ضرائب أرباح رأس المال أو الضرائب على أي فوائد أو أرباح مستلمة. وعادة ما تكون المدفوعات من معاش الاستحقاقات المحددة خاضعة للضريبة بالكامل كدخل عادي. قد يتم فرض ضريبة على الضمان الاجتماعي بناء على عمرك ودخلك. المعاشات التقاعدية: الضرائب المؤجلة أو المعفاة من الضرائب؟ )

المعاشات

يمكن تمويل المعاشات المالية بدولارات ما بعد الضريبة (غير مؤهلة) أو يمكن الاحتفاظ بها ضمن حساب الاستجابة العاجلة أو بعض خطط التقاعد المؤجلة في مكان العمل (مؤهلة). في حالة المعاشات غير المؤهلة، فإن الجزء المتعلق بمساهماتك في الحساب غير خاضع للضريبة والجزء الذي يمثل المكاسب في االستثمارات األساسية هو. تختلف قواعد الضرائب الفعلية بناء على ما إذا كنت تقوم بإلغاء الحساب أو أخذ توزيعات جزئية في أوقات مختلفة. وتخضع عمليات السحب من حساب مؤهل بالكامل للضرائب باستثناء أي اشتراكات بعد الضريبة قد تكون قد أجريت.

قيمة نقدية التأمين على الحياة

غالبا ما توصف قيمة التأمين على الحياة من قبل وكلاء التأمين والمستشارين الماليين المكلفين كمدخرات تقاعد. إذا تم تنظيمها بشكل صحيح يمكن لصاحب الوثيقة أن يأخذ ما يعادل قرض معفى من الضرائب من سياسة تمويل التقاعد. يجب الحرص على ضمان أن القيمة النقدية للسياسة لا تقل عن مستوى معين من شأنه أن يؤدي إلى حدث خاضع للضريبة. كيفية بناء القيمة النقدية في بوليصة التأمين على الحياة .)

سحبها معا

وبالنظر إلى المعلومات الواردة أعلاه وعوامل أخرى يبقى السؤال الذي ينبغي أن أحصل عليه الحسابات نقدا تدفق في التقاعد وفي أي ترتيب؟ ليس هناك إجابة صعبة وسريعة ولكن هنا بعض العوامل التي يجب مراعاتها. التقاعد اليوم هو قليلا من نهج مرحلي لكثير من الذين قد يتقاعد من عملهم بدوام كامل ولكن قد تعمل على الأقل لبعض الوقت خلال السنوات الأولى للتقاعد. إذا كان هذا هو الوضع الخاص بك قد تنظر في التنصت على حسابات التقاعد المؤجل الضرائب في وقت لاحق إذا كان لديك الخيار للحصول على المال من حسابات الاستثمار الخاضعة للضريبة أولا.

بمجرد بلوغك سن 70 ½ ليس لديك خيار من حيث الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات من أي حسابات التقاعد المؤجلة الضرائب. ولا ينطبق هذا على الحسابات السنوية غير المؤهلة وقد لا ينطبق على صاحب العمل الحالي 401 (k) إذا كنت لا تزال تعمل. <لمزيد من المعلومات، انظر: كم ينبغي للمتقاعدين سحب الحسابات؟ )

هناك عامل آخر يجب أخذه في الاعتبار وهو أن الضمان الاجتماعي قد يتأثر سلبا بدخل أعلى. في عام 2015 إذا تجاوزت أرباحك $ 15، 720 وكنت أصغر من سن التقاعد الكامل الخاص بك سيتم تخفيض الفائدة الخاصة بك $ 1 لكل 2 $ أن أرباحك تتجاوز هذا الحد.

تذكر أن أعلى معدل أرباح رأس المال على المدى الطويل للاستثمارات الخاضعة للضريبة لمدة سنة واحدة على الأقل هو 20٪ لمن هم في أعلى فئات ضريبة الدخل. حتى مع وجود إمكانات 3. 8٪ الطبية نظير تكلفة إضافية هذا المعدل هو أرخص من الرسوم العادية معدلات ضريبة الدخل على عمليات السحب من حسابات التقاعد الضرائب المؤجلة إذا كنت في واحدة من أعلى أقواس ضريبة الدخل. <لمزيد من المعلومات، انظر: الضرائب على المكاسب الرأسمالية في عام 2015 .

بالنسبة للعديد من المتقاعدين، فإن القرار المتعلق بالحسابات التي سيتم جمعها سيكون مزيجا من عدة أنواع. إذا كنت تستنزف تماما الاستثمارات الخاصة بك الخاضعة للضريبة والادخار سوف تضطر إلى الاستفادة من الحسابات الضريبية المؤجلة حصرا في مرحلة ما، وهذا يمكن أن يكون مصدرا مكلفا من المال. بالنسبة للعديد من المتقاعدين يمكن أن يكون من المنطقي للاستفادة الكاملة من الدخل العادي تصل إلى حدود أدنى شريحة الضرائب من 15٪. لالمدونين مشتركة هذا يتراوح ما يصل الى 74 $، 900 وتصل إلى 37 $، 450 المدونين واحدة في عام 2015. واستراتيجية هنا هو الحفاظ على الدخل العادي الخاص بك في غضون شريحة ضريبية بنسبة 15٪ ثم اضغط على مصادر مثل روث الجيش الجمهوري الايرلندي، وفورات أو وحساب سوق المال، والقيمة النقدية من بوليصة التأمين على الحياة، وبيع الاستثمارات الخاضعة للضريبة عندما تكون القيمة السوقية أقل من تكلفة التكلفة أو غيرها من مصادر الضرائب غير الخاضعة للضريبة أو منخفضة.

وعلاوة على ذلك، سوف تحتاج إلى العمل مع المستشار المالي الخاص بك والمهنيين الضرائب للقيام ببعض التخطيط الذي يتضمن المبلغ اللازم لتمويل التقاعد الخاص بك والتي تأخذ في الاعتبار الوضع الضريبي الخاص بك. (للمزيد، انظر: استراتيجيات لسحب التقاعد الدخل .)

الخلاصة

إدارة السحب الخاص بك من حسابات التقاعد المختلفة خلال التقاعد يمكن أن يكون مهمة معقدة وخاصة إذا كان لديك حسابات أنواع مختلفة . يمكن للمستشار المالي المهرة تزويد العملاء بمشورة لا تقدر بثمن في إدارة دخل التقاعد.