يشجع العديد من المخططين الماليين العملاء على إنشاء ائتمانات معيشة قابلة للإبطال لضمان توزيع أصولهم بالطريقة التي يرغبون بها دون عناء ونفقات المحكمة المختصة. ويمكن لهذه المؤسسات الائتمانية أيضا أن تمنح العملاء مقياسا للحماية من الدائنين والدعاوى القضائية، وأن توفر مزايا إضافية أخرى تختلف حسب الحالة والظروف.

ولكن يمكن أن تكون الصناديق معقدة، ويجب على المانحين والأمناء فهم القواعد التي تحكمهم لكي يعملوا بفعالية.

وفيما يلي بعض القضايا الأكثر تعقيدا التي يجب على المانحين والأمناء التعامل معها عند استخدام الثقة. و تجنب 4 أسباب مشتركة من معارك العائلية. )

تمويل الثقة

فإن الخطوة التالية هي عادة لتمويل الثقة. ويتم ذلك من خلال إعادة تمليك جميع الأصول التي يرغب المانح في وضعها في الثقة باسم الثقة. وبالنسبة لبعض الأصول، مثل الحسابات المالية، يمكن أن يكون الأمر بسيطا في ملء الأوراق الحسابية الجديدة وتقديمها مع نسخة من الثقة (أو على الأقل صفحة إعلاناتها) إلى أمين الحفظ إلى جانب نموذج التحويل.

ولكن إعادة ملكية الأصول الملموسة مثل منزل أو مركبة يمكن أن تكون أكثر انخراطا وقد تفرض ضريبة على النقل الذي يمكن أن يكون كبيرا في بعض الحالات. وهناك أيضا بعض الأصول، مثل خطط الاستجابة العاجلة والخطط المؤهلة، التي لا يمكن أن تحمل باسم الثقة. ويمكن تسمية الثقة على أنها المستفيد من هذه الحسابات، ولكن ينبغي على المانح أن يستكشف بدقة الآثار الضريبية والقانونية التي تأتي مع هذه الانتخابات.

- 3>>

حماية الطلاق

تعتبر الممتلكات التي تم الحصول عليها خلال الزواج شائعة أو ملكية مجتمعية في حالة الطلاق. ولكن الممتلكات التي ورثها أحد الزوجين والتي توضع داخل الثقة القابلة للعيش يمكن إعفاؤها بوجه عام من هذا التقسيم، شريطة ألا تكون الأصول الموجودة في الثقة مختلطة مع الأصول الزوجية الأخرى.

يمكن أن يكون هذا أداة قيمة للزوجين الذين لا يرغبون في التوقيع على اتفاقات قبل الزواج أو من المتوقع أن يرثوا ممتلكات كبيرة. ومعظم المحاكم تنظر إلى الأصول المفصولة في إطار الثقة التي يمكن إلغاؤها على قيد الحياة على أنها تنتمي فقط إلى المانح أو الوصي. (999)> حماية سرقة الهوية أصبحت سرقة الهوية مشكلة متنامية في أمريكا وأماكن أخرى حيث يجمع اللصوص السيبرانيون المعلومات عبر الإنترنت من الضحايا والمحاولات المحتملة لاستخدام هذه البيانات لسرقة منها. وكان ذلك شكلا فعالا من أشكال الجريمة لأن أرقام الضمان الاجتماعي تستخدم في أشياء كثيرة اليوم من الحسابات المالية إلى بطاقات الائتمان وغيرها من البنود.

يمكن أن توفر صناديق الثقة القابلة للإلغاء مقياسا للحماية في هذا المجال لأنها عادة ما تكون لديها أرقام معرفات ضريبية خاصة بها، حتى لو كانت الثقة مصممة لتكون بمثابة كيان تمريري. وعادة ما يستخدم هذا الرقم أقل كثيرا، ويمكن للمستفيدين الذين يصبحون ضحايا سرقة الهوية أن يستفيدوا من الأصول في الثقة في حين أن مشاكلهم الأخرى قد تم فرزها.

الاحتياجات الخاصة

هذا مجال يمكن أن توفر فيه الائتمانات فوائد قيمة للغاية لأنها يمكن أن توفر الحماية والدخل للمستفيدين غير القادرين على رعاية أنفسهم. واحدة من أكبر المزايا لاستخدام هذا النوع من الثقة هو أنه سيظل يسمح للمستفيد بالتأهل للحصول على منافع الحكومة أو المساعدة بغض النظر عن مبلغ المال أو الأصول التي يحملها. <لمزيد من المعلومات، انظر:

صناديق خاصة لذوي الاحتياجات الخاصة.

) يمكن لهذه المؤسسات الائتمانية أيضا أن تقدم مخصصات لمقدم رعاية بديل إذا أصبح الطرف الأساسي غير قادر على مواصلة تقديم الرعاية. وفي الواقع، يمكن لهذه الجهات أن تضع أحكاما ضرورية لرعاية كل من المستفيد ومقدم الرعاية الأساسي إذا أصبح الطرف الآخر عاجزا أيضا. التنقل

إن القوانين التي تنظم الوصايا والثقة الضمنية تستند دائما إلى قوانين المنطقة التي توجد فيها تلك الوثائق. وهذا يمكن أن يؤدي إلى تقييم الضرائب على الثقة أو الممتلكات العقارية من قبل تلك اللغة أو صعوبة في نقل الثقة أو العقارات إلى ولاية قضائية أخرى. ولكن هذه المشاكل يمكن تجنبها بسهولة مع الثقة الحية القابلة للإلغاء، لأن المحاكم المحلية لا تشارك في وجودها. وهذا يمكن أن يجعل التخطيط العقاري وتسوية أسهل بكثير للورثة والمنفذين الذين يحتاجون إلى التحرك من أجل العمل.

7 أسباب التأمين على الحياة الخاصة في صندوق لا رجعة فيه

) مساعدة العملاء الأكبر سنا المانحين الذين تقدموا في السنوات ويحتاجون إلى البدء في تفويض مسؤولياتهم فإن الأطفال أو الورثة قد يكونون من الحكمة تسمية واحد أو أكثر منهم بوصفهم أمناء مشاركين، حتى يتمكنوا من المساعدة في الجوانب التقنية لإدارة الثقة ولا يزالون يطيعون رغبات المانح. ويمكن أيضا تعيين أمين معروف باسم حامي الثقة للإشراف على إجراءات جميع الأمناء للتأكد من أنها تتبع رغبات المانح.

الخلاصة

صناديق الثقة القابلة للإلغاء لها العديد من الاستخدامات ويمكن استخدامها لتحقيق أهداف التخطيط العقاري التي لا يمكن تحقيقها مع الإرادة. والحالات المذكورة أعلاه ليست سوى بعض الحالات التي يمكن فيها أن يكون استخدام هذه الأدوات مفيدا وأن يوفر لمنح جميع فئات الدخل. (للقراءة ذات الصلة، انظر:

التخطيط العقاري: 16 أشياء يجب القيام بها قبل أن تموت.

)