جدول المحتويات:
ززز بيست هي شركة بدأت من قبل باري جاي مينكو التي ادعت أنها شركة تنظيف السجاد. في الواقع، كان مخطط بونزي أنه يستخدم لارتكاب عمليات غش مالية مختلفة لإثراء نفسه. وكانت هناك عدة جرائم مالية أولية متورطة في هذه العملية.
تحقق كيتينغ
مينكو تشارك في مخططات مختلفة للتظاهر الشركة كانت سليمة ماليا. وشمل ذلك فحص الشيكات وخفض رسوم بطاقات الائتمان الاحتيالية. وشملت خطة كيتينغ الشيك مينكو جمع المال باستخدام حساباته المستحقة للعمل المتعاقد عليه والمال العائم من خلال البنوك المختلفة.
- 1>>قروض الاحتيال
مينكو مزورة الوثائق وتعاونت مع صديق للكذب على البنوك المختلفة لإقناعهم بأن شركته كانت تشارك في أعمال استعادة التأمين. هذا اقنع البنوك لتقديم له العديد من القروض، والتي كان لتوسيع ززز. وبالتالي احتيال على البنوك، لأن أعمال استعادة التأمين كانت غير موجودة.
كذب مينكو أيضا عن الصحة المالية ل ززز، كما تشير حسابات الشركة إلى أن أعمال استعادة التأمين الاحتيالية تمثل 86٪ من أعمال الشركة.
- 2>>قائمة الاحتيال على ناسداك
أدرجت مينكو الشركة في بورصة ناسداك في عام 1986 باستخدام معلومات مالية كاذبة، احتفظت بنسبة 53٪ من أسهم الشركة. وكان هدفه جمع 15 مليون دولار. عندما ذهب مراجعو الحسابات لتفقد أعمال استعادة التأمين قبل الإدراج، استأجرت مينكو مكاتب خصيصا لهم لتفقد التي لم يكن هناك اتصال آخر إلى الأعمال التجارية.
اكتشاف الاحتيال
- 3>>كشفت صحيفة لوس انجليس تايمز عن أنشطة احتيالية من زز، والتي نشرت مقالا يكشف عن أن مينكو دفعت رسوم بطاقات الائتمان الاحتيالية بقيمة 72،000 $. انخفضت أسهم الشركة، وعندما استقال مينكو، أجرى مجلس ززز بيست الجديد تحقيقا داخليا وأكد مزاعم الغش. رفع المجلس دعوى ضد مينكو لسرقة 23 مليون دولار من الشركة.
السجن
اتهم مينكو في عام 1988 بالعديد من التهم المتعلقة بالمخالفات المالية، بما في ذلك التهرب، والاحتيال في الأوراق المالية، وغسل الأموال، والاحتيال المصرفي، والاختلاس، والتهرب الضريبي، والاحتيال الإلكتروني واحتيال بطاقات الائتمان. وقد أدين في جميع التهم وحكم عليه بالسجن لمدة 25 عاما في آذار / مارس 1989.
المستشارين: هذه هي الجرائم السيبرانية التي يجب مراعاتها
الجريمة السيبرانية آخذة في الارتفاع. وهنا ما هي الشركات الاستشارية، الكبيرة والصغيرة، تحتاج إلى أن تكون على بينة من وكيفية إعداد.
ما هو التنوع في الكفاءات الأساسية للشركة الأساسية في نجاحها؟
تعلم كيف أن التنوع في الكفاءات الأساسية للشركة يسمح للشركة باستخدامها لصالحها، بما في ذلك توفير الدعم لفرص جديدة.
لماذا كان المحاسب مسؤولا عن تدقيق ززز أفضل غير قادر على تحديد أن الشركة كانت تعمل في مخطط بونزي؟
معرفة لماذا لم يتمكن المحاسب المسؤول عن تدقيق ززز بيست من تحديد أن الشركة كانت تعمل في مخطط بونزي الذي لم يتم الكشف عنه لسنوات.