جدول المحتويات:
عند النظر في أي نوع من (401) يجعل المزيد من المال، روث 401 (ك) أو التقليدية 401 (ك)، فإنه يعتمد على فترة من الزمن قبل التقاعد و شريحة ضريبية يكون الشخص في لحظة الاستثمار. الفرق بين روث 401 (ك) و 401 (ك) التقليدية يأتي إلى المعاملة الضريبية.
روث 401 (k)
مع روث 401 (k)، يدفع الشخص الضرائب مقدما. وهذا يعني أن الاستثمارات التي أجريت في روث 401 (k) تتم مع الدولار بعد الضريبة. الفائدة هي أي أرباح رأس المال التي تحققت على مدى روث 401 (ك) لا تخضع للضرائب عند التقاعد.
التقليدية 401 (ك)
مع التقليدية 401 (ك)، لا يدفع الشخص الضرائب حتى يتقاعد. وهذا يعني أن الاستثمارات المصنوعة في 401 (ك) التقليدية مصنوعة بالدولار قبل خصم الضرائب، مما يعطي مالك المأوى الضريبي 401 (ك). عندما يتقاعد الشخص ويصرف من له 401 (ك)، وقال انه يتم فرض ضريبة على كامل المبلغ في المعدل الحالي له، والذي يجب أن يكون أقل من معدل الضريبة كان في عندما جعل الاستثمارات الأولية. الفائدة هي مستثمر في التقليدية 401 (ك) يخضع لمعدل الضريبة أقل عندما يكون مستعدا لاسترداد له 401 (ك).
تقليدية أيضا 401 (ك) يقلل أيضا الدخل الخاضع للضريبة الشخص، والحد من فعالية مبلغ الضرائب المستحقة له في سنة معينة.
روث 401 (k) vs. التقليدية 401 (ك)
عند أخذ الآثار الضريبية في الاعتبار، كلما كان الشخص أطول حتى التقاعد، والأرجح هو أن يستفيد من روث 401 (ك). وذلك لأن هناك المزيد من السنوات للاستثمار للحصول على مكاسب رأس المال، وكلها غير خاضعة للضريبة في روث 401 (ك). إذا كان الشخص لديه وقت قصير للانتظار حتى التقاعد، فإنه يستفيد منه لاستخدام التقليدية 401 (ك) وتأجيل الضرائب حتى يكون في معدل ضريبة أقل عند التقاعد.
AD:سأحصل على أموال من أحد وحدات إدارة الموارد البشرية التي تم تنفيذها بموجب طلاقي. وأود أن تأخذ جزءا من المال لتوزيع لدفع ثمن منزل جديد. ما هي الآثار الضريبية للقيام بذلك؟
هل يمكن تحويل معاش مبسط للموظفين (إيب) إلى حساب روث إيرا بنفس الطريقة التي يمكن أن يستخدمها حساب إيرا التقليدي؟
نعم. يمكن تحويل إيرا سيب إلى إيرا روث. كما تعلمون، سيب إيرا هو مجرد إيرا التقليدية التي تتلقى مساهمات صاحب العمل سيب. وبمجرد أن تسدد اشتراكات خطة الاستثمار الخاصة إلى الحساب، فإنها تفترض على الفور هوية الأصول التقليدية العادية لحساب الاستجابة العاجلة وتخضع لنفس مجموعة القواعد. تم الرد على هذا السؤال بواسطة دينيس أبليبي (اتصل ب دينيس)
حولت إيرا التقليدية إلى روث. وكان التحويل أسهم رأس المال مع أساس التكلفة البالغ 000 19 دولار في حساب الاستجابة العاجلة التقليدي. في يوم التحويل، كانت القيمة 34 ألف دولار. ما هو المبلغ الذي ينبغي أن يستخدمه الوساطة في 1099-R؟
لا تحمل الأصول في إيراس أساس التكلفة لأغراض ضريبية.