واحدة من أهم سمات حساب التقاعد الفردي (إيرا) هي حقيقة أنه حساب "فردي". يمكنك تخصيص الودائع الخاصة بك، واتخاذ السحب عندما تريد، وكنت مسؤولا عن دفع الضرائب على التوزيعات. يمكنك حتى السيطرة على ما يحدث لذلك بعد أن تموت. تريد الاستفادة من كل ما لديك إيرا لهذا العرض؟ قراءة لبعض الميزات المعروفة التي من شأنها أن تساعدك على تحقيق أقصى استفادة من المساهمات الخاصة بك.

1. يمكنك المساهمة في أكثر من إيرا واحد.
من الممكن أن ينتهي الأمر بأكثر من إيرا واحد لعدد من الأسباب. على سبيل المثال:

• كان لديك روث إيرا القائمة ثم توالت القديم 401 (ك) إلى إيرا التقليدية.
• ارتفع الدخل الإجمالي المعدل (أجي) إلى النقطة التي لم تعد فيها مؤهلا للمساهمة في روث إيرا الخاص بك، لذلك قمت بفتح إيرا التقليدية.
• لقد ورثت إيرا من أحد أفراد أسرته، ولكن لديك بالفعل واحدة خاصة بك.
• حافظت على روث إيرا وفتحت إيرا التقليدية للاستفادة من الخصومات الضريبية.

المساهمة في أكبر عدد ممكن من إيرا كما تريد، ولكن مجموع المودعة في جميع إيرا يقتصر على الحد الأقصى السنوي. على سبيل المثال، الحد الأقصى السنوي للمساهمة لعام 2011 هو 5.000 دولار. لذلك، إذا كان بوب يودع مبلغ 2 ألف دولار في حساب الاستجابة العاجلة التقليدي، فإنه لا يساهم بأكثر من 3 آلاف دولار لحسابه روث خلال العام نفسه. (لمزيد من المعلومات، اقرأ إيرا المساهمات: الأهلية والمواعيد النهائية )

2. ويجب أن تكون جميع المساهمات العادية في حساب الاستجابة العاجلة نقدا.
عند تقديم مساهمتك العادية إلى حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك للسنة، يجب أن يتم ذلك نقدا. ولا يسري هذا القيد على توزيع الأوراق المالية التي يتم ترحيلها، حيث يجب أن يتم تداولها بصفة عينية.

3. وقد تكون خسائر حساب الاستجابة العاجلة قابلة للخصم من الضرائب.
واحدة من المزايا الرئيسية لحساب حساب الاستجابة العاجلة هي القدرة على تأجيل الضرائب على المكاسب وعائدات الاستثمار. لا يمكنك استخدام الخسائر داخل إيرا لتعويض المكاسب، ولكن إذا قمت بتوزيع إجمالي الرصيد من إيراس التقليدي الخاص بك والمبلغ هو أقل من أساس الخاص في الحساب، يمكنك خصم تلك الخسارة. خصم خسائر على إيرا إنفستمينتس )

وبصورة أكثر تحديدا، تسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية بخصم الخسائر على حساب إيرا تقليدي مع التحذيرات التالية :

• عندما تكون قد سحبت بالكامل جميع الأموال من كل ما تبذلونه من تقليدية، سيب و إيرا بسيطة خلال السنة، ومجموع مبلغ الأساس هو أقل من المبلغ الإجمالي الموزعة و
• مثل الخصومات المتنوعة الأخرى، يمكنك خصم ما يصل إلى 2٪ فقط من أجي

4. يمكنك التحكم في الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات.
يجب على أصحاب إيرا التقليديين البدء في اتخاذ الحد الأدنى المطلوب للتوزيع (رمد) بحلول 1 أبريل من العام بعد أن يبلغون 70 عاما.ويستند الحد الأدنى للمبلغ الموزع على رصيد الحساب في 31 ديسمبر من السنة السابقة والعمر المتوقع للمالك. لكل سنة بعد ذلك، يجب سحب قسم إدارة المخاطر. (لمزيد من المعلومات، راجع نظرة عامة على خطط رمد للتقاعد .

إذا كان لديك عدة إيرا تقليدية، فلست مضطرا إلى اتخاذ رمدس من كل منها. يمكنك الجمع بين مجموع المبالغ رمد لكل من إيراس الخاص بك، واتخاذ المجموع من إيرا واحد أو مجموعة من إيراس. على سبيل المثال، قد تفضل تصفية الاستثمارات في إيرا واحد على الاستثمارات في أخرى. (لمزيد من المعلومات عن رمدس، راجع تجنب حواجز رمد ، الطرق الإستراتيجية لتوزيع رمد و التحضير لموسم رمد. )

5. لم يتم إنشاء جميع المستفيدين على قدم المساواة.
واحدة من فوائد امتلاك حساب الاستجابة العاجلة هي القدرة على تحويل الأموال مباشرة إلى المستفيدين دون المرور عبر بروبيت. ويمكن للمستفيدين من الزوجين أن يطالبوا ببطاقاتهم الخاصة الموروثة، وهي مرونة تسمح للزوج بتقديم مساهمات جديدة إلى الجيش الجمهوري الايرلندي وتوزيعات الرقابة.

لا يمكن للمستفيدين من غير الزوجين أن يتعاملوا مع الوآالات الإرهابية الدولية الموروثة بوصفهم من تلقاء أنفسهم. ولا يستطيعون إضافتها إليهم ويجب عليهم تصفية الحساب بالكامل في غضون خمس سنوات من وفاة المالك، أو توزيع المبالغ على مدى العمر المتوقع. وبوجه عام، تعتمد خيارات التوزيع المتاحة على العمر الذي يتوفى فيه مالك حساب الاستجابة العاجلة. ضع ذلك في الاعتبار إذا كنت تخطط لترك أصول الجيش الجمهوري الايرلندي لأطفالك أو أحفادك. اقرأ المزيد ترك الميراث للأطفال أسهل من قال و لا تنسى استمارة المستفتى .

6. أنت لا تحتاج إلى سبب لنقل أو لفة إيرا الخاص بك.
من الشائع للأفراد نقل الحسابات من مؤسسة مالية إلى أخرى. إذا قررت فقط الحفاظ على نفس النوع من حساب إيرا مع شركة مختلفة، يمكنك نقل الأصول كتحويل أو كتحويل.

مع التحويل، يتم تسليم الأصول مباشرة من مؤسسة مالية إلى أخرى، ولا يتم إبلاغ المعاملات إلى مصلحة الضرائب الأمريكية.

ينطوي الترحيل على توزيع الأصول إلى نفسك، وتداول المبلغ خلال 60 يوما. يمكنك أيضا تحويل أصول حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك إلى نوع آخر من حساب التقاعد، مثل 401 (ك)، إذا كان يسمح مثل هذه رولوفرز في إطار خطة 401 (ك). وستحدد الخطة ما إذا كان يمكن إجراء الترحيل كتمديد لمدة 60 يوما، أو إذا كان يجب دفع الأموال مباشرة إلى الخطة. (لمزيد من المعلومات حول التحميلات، راجع أخطاء إرا رولوفر الشائعة .)

7. يمكنك خصم رسوم إيرا من الضرائب الخاصة بك.
يجوز لشركات الخدمات المالية أن تفرض رسوما سنوية على رسوم المعاملات لشراء أو بيع الاستثمارات. بالإضافة إلى ذلك، قد يتقاضون الرسوم الإدارية، التي قد تكون قادرة على خصمها باستخدام 1040 الجدول أ. ما إذا كانت الرسوم قابلة للخصم تعتمد على ما إذا كانت تدفع بأموال من داخل حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك أو بأموال من خارج إيرا الخاص بك. (للاطلاع على القراءة ذات الصلة، راجع نظرة عامة على الخصومات المصنفة ورسوم السحب على رسوم التقاعد .)

8. إيرا الخاص بك يمكن أن يكون المعاش السنوي.
القسط السنوي الخاص بك يمكن أن تعمل تحت نفس القواعد مثل الجيش الجمهوري الايرلندي، إذا كانت مركبة التمويل هو المعاش التقاعد الفردية. ويتمثل أحد الاستحقاقات في أن سياسات المعاش التقاعدي صممت لتوفير دخل تقاعدي مدى الحياة. (لمزيد من المعلومات عن المعاشات، راجع نظرة عامة على المعاشات. )

9. ويمكن إدارة حسابات الاستثمار الدولية.
تسمح لك حسابات الوساطة بإعطاء المستشار المالي تفويضا كتابيا لاتخاذ قرارات الاستثمار والمعاملات الروتينية دون إخطارك أولا. في كثير من الأحيان، يتم فرض رسوم ثابتة لإدارة الحساب. يسمح هذا النوع من النشاط ل إيرا، شريطة أن يكون الوسيط لديك اتفاقا معك للسماح بهذه الإجراءات.

10. خيارات الاستثمار الخاصة بك إيرا محدودة.
حدود مصلحة الضرائب التي يمكن الاحتفاظ بها أنواع الاستثمار في حساب الاستجابة العاجلة، ولكن مؤسستك المالية قد يكون لها قيود إضافية على الأصول. على سبيل المثال، إرس يسمح بعض العملات الذهبية والفضية، ولكن معظم المؤسسات المالية لن. وبالمثل، فإن بعض شركات الصناديق التعاونية لا تسمح بالمخزونات الفردية في إيراس. (للاطلاع على القراءة ذات الصلة، راجع أصول حساب الاستجابة العاجلة والاستثمارات البديلة .

11. العمر مجرد رقم.
أي شخص يقل عمره عن 70 عاما. 5 للسنة ويحصل على راتب أو نصائح أو أجور ساعة مقابل عملهم (دخل مكتسب) يمكن أن يساهم في إيرا التقليدية، بما في ذلك القصر. وهذا يعني أن أطفالك يمكنهم البدء في الادخار للتقاعد بمجرد حصولهم على وظائفهم الأولى. و إيرا هو خيار ممتاز للأطفال الذين يكسبون أكثر مما تنوي إنفاق، لأنه يسمح المدخرات الضريبية المؤجلة على المدى الطويل. وستشجع عقوبة الضرائب على التوزيعات المبكرة أطفالك على تأجيل أخذ التوزيعات من الجيش الجمهوري الايرلندي، مع توفير القدرة على استخدام الأموال للكلية أو استخدام ما يصل إلى 10 آلاف دولار لشراء منزلهم الأول دون عقوبة. كما أنه يعلم أطفالك قيمة الاستثمار في سن مبكرة. <لمزيد من المعلومات حول وضع خطة ادخار للطفل، راجع خطط الادخار للقاصرين. )

يمكن للمواطنين المسنين الاستمرار في المساهمة في حسابات روث إيرا إلى أجل غير مسمى. هذا هو حساب ممتاز للمال التي سوف تمر في نهاية المطاف كما الميراث. ومع ذلك، فبمجرد بلوغك سن 70 عاما. 5، لم يعد بإمكانك تقديم مساهمات منتظمة للجهاز الدولي للحسابات العاجلة إلى الجماعات المسلحة الدولية التقليدية.

الاستنتاج
حسابات التقاعد الفردية لديها مواطن المرونة المضمنة. فهم كيفية عمل مختلف الميزات يمكن أن تساعدك على تخصيص المدخرات التقاعد الخاص بك لتلبية احتياجاتك.