روث إيرا حسابات شعبية للمستثمرين لمغادرة ورثتهم بسبب وضعهم معفاة من الضرائب. يتم تقديم المساهمات مع الأموال بعد الضريبة والتوزيعات معفاة من الضرائب طالما أن مالك الحساب لا يقل عن 59. 5 سنوات من العمر وكان لديه روث إيرا أو حساب التقاعد مفتوحة لمدة خمس سنوات على الأقل.

يمكن للمستفيدين أيضا الاستمرار في التمتع بهذا الوضع معفاة من الضرائب عندما يرثون الحساب. ومع ذلك، فإنها لن تكون قادرة على تحقيق أقصى قدر من وفورات الضرائب مع روث إلا إذا تم تمريرها إلى أسفل بطريقة معينة. يحتاج المستشارون إلى معرفة كيفية تحقيق أقصى استفادة من الميراث روث لضمان أن زبائنهم يخرج أبعد إلى الأمام. (لمزيد من المعلومات، راجع: أعلى 10 أخطاء لتجنب روث إيرا الخاص بك. )

إرث خالي من الضرائب

يمكن لروث إيرا تزويد المستفيدين بهدية دائمة معفاة من الضرائب. وقال سكوت سباركس، مستشار إدارة الثروة مع شمال غرب المتبادل في دنفر، وول ستريت جورنال أن "من وجهة نظر تركة إعطاء، وهي واحدة من الهدايا أكثر فائدة أن الشخص يمكن أن تمر إلى الجيل القادم. "تمتلك روث إيرا الآن ما يقرب من 660 مليار دولار في الأصول التراكمية، وهي واحدة من الطرق الأكثر شعبية للمستثمرين لإنقاذ للتقاعد.

ولكن هناك العديد من الأخطاء المميزة التي يقوم بها كثير من الناس عندما يتعلق الأمر بتمرير هذه الحسابات وصولا إلى الجيل التالي. تتضمن قائمة هذه الأخطاء الشائعة:

• عدم تسمية أحد المستفيدين. هذا هو ربما الخطأ الأكثر وضوحا أن روث إيرا المالك يمكن أن تجعل. إذا لم يتم إدراج أي مستفيد، عندئذ يمكن تحديد تحويل الحساب بإرادة المتوفى، ولكن هذا يمكن أن يكون معقدا. يجب على أصحاب روث إيرا تسمية المستفيدين بهم بمجرد فتح الحساب، وتغييرها وفقا لرغباتهم في أقرب وقت ممكن. وهذا يضمن أن الأموال في الحساب يذهب إلى الشخص الذي كان المقصود منه. ولدى معظم وحدات الاستجابة العاجلة في روث استمارات منفصلة للمستفيدين يلزم إكمالها من أجل القيام بذلك.
• اختيار المستفيد الخاطئ. عادة ما يقوم الأزواج المتزوجون بإدراج بعضهم البعض كمستفيدين رئيسيين لحسابات روث الخاصة بهم. وعندما يموت أحد الزوجين، عادة ما يرث الزوج الآخر الأموال ثم ينقل مرة أخرى إلى مستفيد آخر عند وفاة الزوج الثاني. ولكن قد يكون من الحكمة ترك المال للمستفيد الأصغر سنا، لأنها يمكن أن تمتد توزيع على مدى حياتهم والتمتع التوزيعات الخالية من الضرائب التي قد تستمر لعقود. وقال بوبي بيرهالس، وهو شريك في مكتب محاماة ماكديرموت ويل آند إيمري في شيكاغو، جورنال إن "أكبر فوائد روث إيرا بعد الموت هي نمو معفي من الضرائب في الحساب وحقيقة أن التوزيعات يمكن أن يتم دون عواقب ضريبة الدخل.يمكنك أن تمتد هذا النمو بدون ضريبة الدخل لمدة 50 أو 60 أو حتى 70 عاما. "ومع ذلك، فإن ترك روث للمستفيد الأصغر سنا قد يؤدي إلى تنازل الضرائب على نقل الأموال أو توليدها في بعض الحالات. (للاطلاع على القراءة ذات الصلة، انظر: ما هي المخاطر المرتبطة مع إيرا روث. )
• إهمال لتلقي التوزيعات الدنيا المطلوبة. عادة ما يطلب من المستفيدين غير الزوجين الذين يرثون روث إيرا البدء في اتخاذ توزيعات منها بحلول 31 ديسمبر من السنة بعد السنة التي توفي فيها صاحب الحساب السابق. وإذا أخفق المستفيد في القيام بذلك، فقد يضطر إلى سحب جميع الأموال في غضون خمس سنوات بدلا من توزيع التوزيعات على مدى حياتها.
• استخدام الثقة بشكل غير صحيح. صب الأصول روث إلى الثقة بعد الموت يمكن أن تكون فكرة جيدة - طالما انها النوع الصحيح من الثقة والمستفيدين المعينين سميت على وجه التحديد في الثقة. ويجب أن تكون الثقة مصدرا للثقة التي ستخرج من كل سنة. تحتاج الثقة إلى توضيح كل التفاصيل المتعلقة بالتوزيعات والمستفيدين أو قد تطلب مصلحة الضرائب أن تقوم الأمانة بتفريق كل الدخل في الحساب في غضون خمس سنوات.

خط السفل

يمكن لروث إيرا أن يزود المستفيدين بدخل معفي من الضرائب مدى الحياة إذا تم التعامل معهم بشكل صحيح. يجب على مالكي الحسابات التأكد من إدراج المستفيدين الصحيحين في حسابهم. وينبغي أن يسعى أولئك الذين يسمون الثقة كمستفيد إلى الحصول على المشورة القانونية والمالية من أجل التأكد من توزيع الأموال بشكل صحيح. لمزيد من المعلومات عن إيراس روث، يمكنك تحميل النشر 590 من موقع مصلحة الضرائب على الانترنت في ووو. مصلحة الضرائب. زاويه. (للاطلاع على القراءة ذات الصلة، انظر: مقدمة إلى روث إيرا. )