رونالد توسي، مثل العديد من الموظفين، وثق صاحب العمل للتأكد من أن استثماراته 401 (ك) كانت تدار بشكل صحيح. لكنه سرعان ما اكتشف الضربة التي يمكن أن تتحملها نفقات 401 (ك) على مدخرات التقاعد. وقد استأجر محاميا في نهاية المطاف وقدم دعوى قضائية ضد شركة أب - وهي دعوى قضائية أصبحت قضية بارزة تعرض نفقات زائدة في العديد من خطط 401 (ك).

ناقشت مجموعة من الخبراء في الجمعية الوطنية لمبادرة مستشاري الخطة في 4 مارس (ك) في سان دييغو هذه المخاطر القانونية المستمرة التي قد تؤثر على خطط التقاعد ومستشاريهم الماليين، بما في ذلك الإخفاقات في اتباع لوائح الإفصاح عن الرسوم على وجه السرعة في 20 دولار أصغر مليون إلى 50 مليون $ الخطط. ومع بدء هذه الدعاوى القضائية، يجب أن يكون المستشارون الماليون على بينة من المخاطر المحتملة.

السيد. وأبلغ توسي (ويفترض أن الملايين من المشاركين الآخرين في برامج 401 (ك) أن خطة ادخاره للتقاعد كانت "حرة"، على الرغم من أن الوسطاء يقومون بخصم النفقات. وطبقا لما ذكرته "ديموس"، فإن الرسوم العالية (401 (ك)) يمكن أن تكلف متوسط ​​الأسرة المعيشية 155 ألف دولار على مدى العمر. ويمكن للأسر الأكثر ثراء والأعلى دخلا أن ترى ما يصل إلى 278 ألف دولار من الرسوم المفقودة.

تقتضي الحكومة الفيدرالية أن تكشف جميع الخطط (401) ك بوضوح رسوما لتخطيط المشاركين. مع عدد لا يحصى من الرسوم المختلفة، وكثير منها يمكن أن تكون غامضة للغاية في الطبيعة، فمن المهم للمستشارين الماليين للنظر بعناية خياراتها قبل الالتزام بخطة معينة. ويجب أيضا التأكد من الكشف بشكل صحيح عن جميع هذه الرسوم لتخطيط المشاركين من أجل تجنب أي سوء الفهم. (للاطلاع على القراءة ذات الصلة، انظر: الرسوم المخفية في 401 (k) )

التنقل في الرسوم

الرسوم التي يتقاضاها برنامج 401 (ك) تعتمد إلى حد كبير على حجمها وتعقيدها. في حين أن الإفصاح عن الرسوم وزارة العمل ساري المفعول منذ عامين، هذه الإفصاحات لا تخبر المستشارين الماليين أو تخطيط المشاركين كم هو أكثر من اللازم عندما يتعلق الأمر الرسوم. يجب على المستشارين النظر بعناية في جميع هذه الرسوم عند اتخاذ القرارات نيابة عن عملائهم. (للاطلاع على القراءة ذات الصلة، انظر دليل وزارة العمل على رسوم 401 (ك).)

-

وتشمل بعض أنواع الرسوم الأكثر شيوعا ما يلي:

• رسوم تسجيل السجلات - لا ينبغي أن تزيد هذه الرسوم بالضرورة إلى جانب الأصول، لأن عمل أمين السجل لا يختلف اختلافا كبيرا.
• تقاسم الإيرادات - تحدث هذه الرسوم عندما يتقاسم مديرو الصناديق بعض الرسوم المستلمة من مصروفات الأموال مع مقدمي خدمات آخرين.
• رسوم صندوق البيع بالتجزئة - لا ينبغي أن تكون هذه الرسوم موجودة في معظم خطط 401 (k) لأن لديها إمكانية الوصول إلى صناديق الاستثمار المتداولة المؤسسية الأقل تكلفة.
• الأحمال / العمولات - هذه هي رسوم لشراء الأموال التي يمكن أن تأكل بسرعة في الأرباح على المدى الطويل.
• 12b-1 رسوم التسويق - هذه هي الرسوم التسويقية التي تفرضها بعض الأموال من أجل زيادة ثرواتها.
• رسوم التأمين ورسوم التفاف ونفقات المعاملات - هي أنواع أخرى من الرسوم التي يجب تجنبها عادة من قبل المستشارين الماليين.

بالإضافة إلى هذه الرسوم، يجب على المستشارين أيضا النظر بعناية في الرسوم التي تتقاضاها صناديق الاستثمار المشتركة التي تحتفظ بها الخطط. ويوجد لدى بعض الخطط 401 (ك) صناديق استثمار خاصة يمكن أن تفرض نسبا أعلى من النفقات الأخرى، مما يعني أن المشاركين في الخطة يدفعون رسوما أعلى بطرق أخرى. وعادة ما تستخدم أفضل الخطط صناديق استثمار ذات مؤشر منخفض التكلفة تولد عوائد متسقة في السوق بتكلفة منخفضة. كيفية تضمين صناديق الاستثمار المتداولة في العميل 401 (ك) .)

التطلع إلى المستقبل

وافقت المحكمة العليا على الاستماع إلى قضية رسوم (401 (ك) ضد إديسون إنترناشونال) التي ستتوقف على ما إذا كان مقدمو الخطة ملزمون بمراقبة عروض الصناديق بعد قانون التقادم لمدة ست سنوات بموجب قانون إريسا (تم رفع دعوى قضائية في البداية في عام 2007). إذا حكمت المحكمة لصالح الموظفين، فإنه يمكن فتح الفيضانات إلى الدعاوى خطة التقاعد عبر. 401 (k) الرسوم التي تحتاج إلى معرفتها )

يقوم مركز حقوق المعاشات التقاعدية والمحامي العام الأمريكي بالضغط نيابة عن المشاركين في الخطة، فإن الالتزام بمراقبة ملاءمة الاستثمار أمر ضروري تماما لأمن التقاعد ولا ينبغي أن يتوقف بعد أن تكون الأموال في خطة ما قبل ست سنوات - وهو إطار زمني تعسفي. في قضية السيد توسي، بعد أكثر من ست سنوات من التقاضي، قضت محكمة اتحادية في ولاية ميسوري في مارس 2012 بأن أب وسجلها، فيديليتي للاستثمار، انتهكت واجباتهم الائتمانية للخطة والمشاركين وكانت مسؤولة عن 37 مليون دولار في الأضرار. أيدت محكمة الاستئناف سانت لويس الحكم الذي 13 $. وسيتم منح 4 ملايين شخص للمشاركين في الخطة عن الأضرار.

ما تحتاج إلى معرفته حول المعيار الائتماني . الخط السفلي

يجب على المستشارين الذين يركزون في هذه المجالات التأكد من استخدام القوة الشرائية للحصول على أفضل ما يمكن 401 (ك) تتعامل مع موظفيها من أجل تجنب المشاكل. وفي حين أن قضية المحكمة العليا تتعلق إلى حد كبير بقانون التقادم، قد تكون هناك عواقب كثيرة من أي أحكام من حيث كيفية معالجة هذه المسائل على مدى السنوات المقبلة والسياسات التي ينبغي أن تكون نتيجة لذلك. (للمزيد من المعلومات، راجع:

طرق قطع 401 (ك) المصاريف .