إذا كنت تفكر في أخذ الرهن العقاري العكسي، تحتاج إلى معرفة ما إذا كان وكيف سيؤثر على وضع ضريبة الدخل الخاص بك. في هذه المقالة، سوف نوضح ما إذا كانت عائدات الرهن العقاري العكسي خاضعة للضريبة، ما إذا كانت الفائدة على الرهن العقاري العكسي هو خصم الضرائب وأكثر من ذلك. (تعلم أساسيات هذا المنتج المالي في الرهن العقاري العكسي: أداة التقاعد و خطوات التقاعد باستخدام الرهن العقاري العكسي .

هل عائدات الرهن العقاري العكسي خاضعة للضريبة؟

الأموال التي تتلقاها عندما تأخذ رهن عقاري غير خاضعة للضريبة - هذه هي الكلمة الرسمية من دائرة الإيرادات الداخلية، التي تصنف العائدات كقرض مقدما، وليس الدخل. والرهن العقاري العكسي هو، في الواقع، قرض، على الرغم من أن الكثير من الناس لا يدركون هذا. إذا كنت قد حصلت من أي وقت مضى على قرض لشراء سيارة، وانت تعرف انك لم تدفع الضرائب عندما قدمت سيارة لبيع لك هذا المال. لقد قمت بسدادها على أقساط شهرية على مدى خمس سنوات، ربما باستخدام الدخل الذي حصلت عليه من عملك الذي كنت قد دفعت بالفعل ضريبة الدخل.

وهنا طريقة أخرى للنظر في لماذا ليس من المنطقي لعائدات الرهن العقاري العكسية لتكون خاضعة للضريبة. مع الرهن العقاري العكسي، المقرض هو أساسا إعادة الأسهم منزلك لك. كيف تراكمت هذه العدالة؟ من خلال جعل دفعات الرهن العقاري الشهرية. و، كما هو الحال مع مثال القرض التلقائي، قمت بها تلك المدفوعات الرهن العقاري الشهرية من دخلك - الدخل كنت قد دفعت بالفعل الضرائب على.

الرهن العقاري العكسي يمنحك أساسا المال الذي هو بالفعل لك عن طريق تحويل الأسهم إلى نقدية. أنت لا ترسل شيك إرس عند إجراء سحب من حساب التوفير الخاص بك، وكنت أيضا لا تدين مصلحة الضرائب أي شيء عند فتح الأسهم التي تراكمت في منزلك من خلال الرهن العقاري العكسي (أو من خلال المنزل قرض حقوق الملكية، لهذه المسألة - والتي قد تعتبر كبديل لرهن عقاري).

خصم خصم الرهون العقارية العكسية

لأن المقرض يعطيك المال لمنزل ما زلت تملكه، فإنك تحصل أساسا على قرض، وعندما تحصل على قرض، عليك عادة دفع الفائدة. لسوء الحظ، والرهون العقارية عكس ليس لديهم الترقيات مثل وكلاء السيارات أو مخازن الأثاث حيث يمكنك الحصول على تمويل 0٪.

سعر الفائدة على الرهن العكسي إما ثابت، إذا كنت تحصل على العائدات كمبلغ مقطوع، أو متغير، إذا كنت تحصل على العائدات كدفعة من المدفوعات الشهرية أو من خلال خط ائتمان. وفي كلتا الحالتين، فإن الفائدة ليست مستحقة حتى يستحق القرض، والتي يمكن أن تحدث في واحدة من عدة طرق:

- أنت تموت، وكنت المقترض الوحيد على القرض.

- كل من أنت والمقترض المشترك (الذي عادة ما يكون زوجك) يموت.

- أنت (والمقترض المشترك) تتحرك بشكل دائم.إذا لم يكن المنزل مسكنك الأساسي خلال الاثني عشر شهرا الماضية، فأنك قد تم نقلك بشكل دائم، حتى لو كنت لا تزال تملك المنزل.

- أنت تبيع المنزل.

- يمكنك التوقف عن دفع ضرائب الممتلكات أو تأمين أصحاب المنازل.

- فشلت في الحفاظ على منزلك في حالة جيدة من الإصلاح.

(انظر موانع الرهن العقاري العكسية و مخاطر الرهن العقاري العكسي .)

كيف تحصل الفائدة على القرض عند استحقاق القرض؟ ويحصل على األجر بنفس الطريقة التي يحصل بها املدير: من خالل بيع املنزل، من خالل إعادة متويل املنزل أو من األصول الشخصية. هذه هي الطرق الثلاث يمكن أن يتم سداد الرهن العقاري العكسي بالكامل. بعد أن يتم دفعها، إما (إذا كنت لا تزال على قيد الحياة) أو ورثة الخاص بك (إذا كنت المتوفى) قد تكون قادرة على اتخاذ خصم ضريبي للفائدة المدفوعة على الرهن العقاري العكسي.

مع الرهن العقاري إلى الأمام، وهذا النوع لديك عندما كنت تسدد بيتك، وجعل المدفوعات الشهرية من أصل الدين والفائدة، ويمكنك خصم الفائدة على الإقرار الضريبي الخاص بك كل عام. مع الرهن العقاري العكسي، فإنك لا تدفع أي فائدة فعلية لحين استحقاق القرض، لذلك لا يوجد خصم ضريبي على الفائدة على الرهون العقارية إلا في تلك السنة الضريبية الواحدة، ولكن هناك استثناء: في حالات نادرة، سيقوم المقترضون بتسديد الدفعات في حين أنها لا تزال تعيش في المنزل، وفي هذه الحالة، يمكنك خصم الفائدة في السنة التي تدفعها.

كما تعلمون، مصلحة الرهن العقاري هو فقط خصم الضرائب إذا كنت إيتميز الخاص بك والخصومات، وأنه من المنطقي فقط لتخصيم الاستقطاعات الخاصة بك إذا كانت تتجاوز الخصم القياسي.لأن كل من الفائدة المستحقة الرهن العقاري العكسي تدفع في نفس العام، وهناك فرصة لائقة أنها سوف تتجاوز الخصم القياسي. (مزيد من المعلومات في خصم الضريبة على الرهن العقاري و الخصومات الضريبية على الرهن العقاري .

قد تقيد مصلحة الضرائب الأمريكية خصمك، لأن هناك فرقا رئيسيا آخر بين خصم الرهن العقاري على الرهن العقاري مقابل رهن عقاري. وتعتبر مصلحة الضرائب أن الفائدة على الرهون العقارية هي "دين اكتساب"، في حين أنها قد تعتبر مصلحة الرهن العكسي لتكون "دين حقوق الملكية. "ذلك يعتمد على كيفية استخدام عائدات القرض، وهذا هو المكان الذي تصبح الأمور صعبة والنصائح الضريبية المهنية يمكن أن تساعد حقا. قد يتم تصنيف الأموال المستخدمة للتجديدات أو الإصلاحات كديون اقتناء، ويمكنك خصم الفائدة على ما يصل إلى مليون دولار في ديون الاستحواذ. يمكنك فقط خصم الفائدة على 100.000 دولار من ديون الأسهم، والمال المستخدم لأغراض غير مرتبطة بالإقامة، مثل دفع الفواتير الطبية الخاصة بك.

خصم الضرائب العقارية

بالإضافة إلى ذلك، فإن شروط الرهن العقاري العكسي تتطلب أن تستمر في دفع ضرائب العقارات لطالما كنت تعيش في منزلك. الضرائب العقارية (التي تسميها مصلحة الضرائب الأمريكية "الضرائب العقارية") قابلة للخصم في السنة التي تدفعها. ومع ذلك، فإن هذا الخصم الضريبي سوف تستفيد فقط إذا قمت بتخصيص، ودون مبالغ عالية من الفائدة على الرهن العقاري - أو الفواتير الطبية وفواتير الأسنان التي تتجاوز نسبة معينة من الدخل الإجمالي المعدل الخاص بك (إما 7.5٪ أو 10٪، اعتمادا على عمرك والضريبة العام) - ربما يكون من الأفضل أن تأخذ خصم القياسية. وهذا يعني أنك لن تستفيد من خصم ضريبة الممتلكات.

الخط السفلي

العائدات التي تتلقاها من الرهن العكسي - سواء حصلت عليها كمبلغ مقطوع، على أقساط شهرية أو من خلال خط ائتمان - غير خاضعة للضريبة. انهم يعتبرون سلف القرض، وليس الدخل. قد تكون الفائدة التي تدفعها على الرهن العكسي قابلة للخصم الضريبي في السنة التي تدفعها أنت أو ورثتك، وفقا لتفاصيل وضعك.