من المرجح أن يقوم عملائك بتغيير الوظائف عدة مرات على مدار حياتهم المهنية. أحد القرارات التي تعتبر حاسمة هو ما يجب القيام به مع 401 (ك) أو خطة التقاعد مساهمة محددة مماثلة مثل 403 (ب) أو 457. عادة، هناك أربعة خيارات للنظر في:

• لفة إلى أكثر من إيرا مع حارس خارجي.
• قم بتسليمها إلى خطة عمل جديدة (401 (k)).
• ترك الأموال المستثمرة في خطة صاحب العمل القديم.
• خذ التوزيع.

كل من هذه الخيارات يمكن أن يكون مكانها. دعونا نلقي نظرة على كل وكيف يمكن أن ننصح العملاء على المضي قدما. كيفية دفع الضرائب الدنيا على الأصول التقاعدية )

المتداول إلى أكثر من إيرا

• انخفاض التكاليف والمزيد من الخيارات: اعتمادا على الخيارات المتاحة إما في خطة العميل القديمة أو صاحب العمل الجديد (إذا كان ذلك بديلا)، فإن الجيش الجمهوري الايرلندي تقديم مجموعة واسعة من الخيارات الاستثمارية التي قد تحمل تكلفة أقل.
• توطيد الحسابات القديمة: المتداول القديم 401 (k) إلى إيرا يتيح للعملاء الخاص بك الفرصة لتوحيد هذه وغيرها من حسابات التقاعد في مكان واحد. خاصة إذا كانت علاقتك مع هذا العميل جديدة، يمكن أن يكون هذا وسيلة جيدة لإضافة قيمة للعلاقة.
• القواعد االئتمانية الصادرة عن وزارة العمل والقواعد االنتقالية إلى إيرا: قد تؤدي القواعد االئتمانية الجديدة إلى حدوث خلل في بعض االنتقال من 401) ك (إلى إيرا. إذا أدى ذلك إلى قيام العميل بدفع رسوم أعلى للاستثمارات في حساب الاستجابة العاجلة، قد يتطلب الأمر استمارة إفصاح بيز. وهناك بعض التكهنات بأن القواعد الائتمانية ستضع عقبة أمام عمليات الاقتراب من الحساب الدولي.

-

إذا كان العميل يتحرك إلى شركة جديدة ذات 401 (k) وإذا كانت هذه الخطة تسمح ببدء التشغيل، يمكن أن يكون هذا خيارا جيدا إذا كان خطة تقدم قائمة استثمارية متينة وتحمل تكاليف عامة منخفضة. فالعديد من أرباب العمل الأكبر حجما يحصلون على أموال مؤسسية منخفضة التكلفة للغاية وأمانات جماعية أرخص من ما يمكن أن يكون عن طريق حساب الاستجابة العاجلة.

إذا كان عميلك سيعمل في سن 70 عاما. 5، فلا يتعين عليهم أن يأخذوا الحد الأدنى المطلوب للتوزيع إذا لم يكونوا مالكا بنسبة 5٪ أو أكبر للشركة، وقد اختار صاحب العمل تقديم هذا الاستثناء. بالإضافة إلى ذلك، إذا كانت خطة صاحب العمل تسمح بذلك، يمكن للعميل أيضا أن يقوم بتدوير عكسي من حساب الاستجابة العاجلة لأي أموال تم دفعها أصلا على أساس ما قبل الضريبة. هذا يسمح ل رمد على هذا المال إلى تأجيل حتى تقاعد العميل الخاص بك من هذا صاحب العمل أيضا.

بالإضافة إلى ذلك، يمكن للمال المحتفظ به في خطة 401 (ك) أن يوفر حماية كبيرة للدائنين من حساب الاستجابة العاجلة في بعض الولايات إذا كانت هذه مشكلة بالنسبة للعميل. (للاطلاع على القراءة ذات الصلة، راجع:

مساعدة العملاء على تجنب الألغام الأرضية التقاعدية. ترك المال هناك هذا يمكن أن يكون خيارا جيدا إذا كان العميل الخاص بك القديم 401 (ك) خطة بشكل جيد، ويقدم قائمة من صناديق الاستثمار المؤسسي منخفضة التكلفة وخيارات الاستثمار الأخرى. والمنطق نفسه المتعلق بقدرة بعض أصحاب العمل على التفاوض على رسوم منخفضة جدا وتقديم خيارات مؤسسية ممتازة منخفضة التكلفة ينطبق هنا أيضا إذا كان ذلك ينطبق على هذه الخطة. وبالمثل، مع مسألة حماية الدائن في إطار هذا السيناريو أيضا.

إذا كان لدى العميل رصيد أقل من 5 آلاف دولار، قد يجبرهم صاحب العمل القديم على توزيعه. من المهم أن تقدم لهم المشورة من حيث ما يتعلق بهذه الأموال. حتى إذا كان العميل لديه مبلغ أكبر، قد صاحب العمل القديم نقل أموالهم إلى الجيش الجمهوري الايرلندي مصممة خصيصا للموظفين السابقين.

أخذ التوزيع

إذا كان العميل الخاص بك أصغر من 59. 5 وأخذ توزيع من خطة التقاعد، وسوف يؤدي إلى عقوبة 10٪ بالإضافة إلى أي ضرائب مستحقة. هناك عدد من الاستثناءات التي يتم فيها التنازل عن العقوبة بما في ذلك تلبية ضريبة مصلحة الضرائب، والإعاقة، والنفقات الطبية المرتفعة غير المستردة، وغيرها من النفقات الأخرى.

بشكل عام، ستحتاج إلى استشارة عميلك لتجنب توزيع المبلغ الإجمالي، خاصة إذا كان لديها عدد من السنوات حتى تقاعده. هناك سيناريوهين للنظر فيها للعملاء من حيث الانسحابات.

كيفية إنشاء سياسة استثمارية للتقاعد.

) الفصل عن الخدمة في سن 55 أو أكثر: إذا كان العميل يفصل عن الخدمة مع صاحب العمل خلال العام التي تصل إلى سن 55 أو في وقت لاحق، لن تخضع التوزيعات من 401 (ك) لعقوبة 10٪ إذا كانت تحت سن 59. 5.

• صافي التقدير غير المحقق: إذا كان العميل الخاص بك 401 (k) يحتوي على أسهم شركة تقدير، فإنه قد بيوف منهم لاستخدام هذه التقنية لهذا المخزون. وبدلا من تداول أسهم الشركة إلى أي حساب ائتمان أجنبي، يمكنهم أن يأخذوا توزيع ودفع الضرائب على أساس التكلفة للأسهم. فعندما يبيعون الأسهم على الطريق، سيدفعون الضرائب بمعدلات الأرباح الرأسمالية التفضيلية، مما قد يؤدي إلى وفورات ضريبية كبيرة. وسيتم تحويل جزء المخزون من غير الشركات إلى حساب الاستجابة العاجلة للحفاظ على المعاملة المؤجلة للضرائب.
• الخلاصة مساعدة العملاء على اتخاذ أفضل قرار بشأن خططهم القديمة 401 (ك) عندما يغادرون صاحب العمل هو من بين أهم النصائح التي يمكن للمستشارين الماليين تقديم عملائهم. (999)