واحدة من الشواغل الرئيسية لأصحاب الأعمال الصغيرة والممارسين المحترفين هو كيفية تأجيل ما يكفي من الدخل للسماح لهم بالتقاعد بشكل مريح. فالعديد منهم غير قادرين على تقديم مساهمات كبيرة في خطط التقاعد التقليدية خلال مرحلة بدء التشغيل ويحتاجون إلى إيجاد سبل للتعويض عن الوقت الضائع بمجرد إنشائه. وفي حين أن هناك العديد من الطرق للقيام بذلك، فإن مالكي ومديري الشركات التي تحمل قدرا كبيرا من المستحقات يمكن في كثير من األحيان االستفادة من هذا األصل إلى استحقاق تقاعدي كبير.

تحويل الذمم المدينة والأرباح إلى الادخار

فكرة الاستفادة من الذمم التجارية لتوليد المدخرات التقاعد ليست جديدة، ولكن العديد من أصحاب الأعمال لا يعرفون هذه الاستراتيجية والعديد من الفوائد المحتملة. على الرغم من أن البرنامج يمكن أن يكون منظم بطرق عديدة، المفهوم الأساسي بسيط إلى حد ما: صاحب الأعمال ينطبق على قرض - إما مباشرة إلى واحد أو أكثر من المقرضين، أو من خلال المنشئ الذي ينطبق نيابة عنه. سوف تقوم إدارة التأمين بدراسة البيانات المالية للمقترض والعمل (أو كليهما) لتحديد جدوى وحجم القرض.

سيحصل المقترضون الذين تمت الموافقة عليهم على مبلغ مقطوع أو سلسلة من الدفعات على مدى سنوات. ويجب أن تستخدم هذه الأموال عادة لشراء عقد سنوي مضمون أو بوليصة تأمين على الحياة بقيمة نقدية. في معظم الحالات، يجب ضمان هذه المركبة من قبل الناقل، لأنها غالبا ما تكون بمثابة ضمان للقرض. ويطلب من المقترض عادة أن يسدد الرصيد على مدى فترة تتراوح بين خمس وعشر سنوات. وفي حالات أخرى، يضع المقرض امتيازا على المستحقات التجارية للمقترض أو الأصول الشخصية من أجل تأمين القرض. وبمجرد قيام المقترض بسداد القرض بالكامل، يتم الإفراج عن الامتياز ويتحمل المقترض الملكية غير المشروطة للسياسة أو العقد.

مزايا الاستحقاقات الممنوحة

البرامج الأكثر فائدة التي توفرها الاستدانة هي القدرة على تجميع استحقاق تقاعدي كبير في غضون سنوات قليلة. ولأنها ليست خططا مؤهلة، فإن معظم البرامج التي تستفيد من التمويل هي هيكل منظم لتمويل مساهمات كبيرة بعشرات أو حتى مئات الآلاف من الدولارات، سواء في دفعة واحدة أو في سلسلة من المدفوعات. وهذا يوفر بشكل فعال سبيلا لذوي الدخل المرتفع الذين لن يكونوا قادرين على استبدال دخلهم الحالي في التقاعد مع الجيش الجمهوري الايرلندي أو توزيعات الخطة المؤهلة لمواصلة أساليب حياتهم الحالية بعد التوقف عن العمل.

كيف يمكن للخطة العمل

يدير بوب وجريج ودارلين ممارسة طب العيون المزدهرة التي تزود كل واحد منهم بمتوسط ​​دخل سنوي يبلغ حوالي 500 ألف دولار. كل منها في أواخر الأربعينيات، ويجعل أقصى مساهمة ممكنة في (401) ك ().وقد دفعوا كل ديونهم التجارية، وهم يتطلعون إلى تقديم مساهمات إضافية كبيرة للتقاعد. وأنشأوا برنامجا للاستفادة من الاستدانة من خلال أحد مخططيهم الماليين الذين سيقرضونهم كل 000 500 دولار في صورة مبلغ مقطوع. ويستخدم كل واحد منها العائدات لشراء قسط واحد من سياسات الحياة العالمية المفهرسة مع استحقاقات وفاة تزيد على 4 ملايين دولار. يضع المقرض امتيازا على مستحقاتهم عن طريق إيداع نموذج أوسك-1 مع المحافظة والدولة. وسيقومون بدفع مبالغ شهرية للقروض لمدة عشر سنوات، وبعدها سيتم الافراج عن الامتياز. وستوفر القيم النقدية في سياساتها إيرادات تقاعدية إضافية معفاة من الضريبة لكل منها.

وفي هذه الحالة، يمكن للمقترضين أيضا أن يستخدموا سياسات تنظيم اتفاق شراء بيع من خلال تعيين بعضهم البعض كمستفيدين حتى يتمكن الناجي أو الناجون من استخدام مزايا الوفاة لشراء حصة المتوفى من ممارستهم.

ومن السمات الرئيسية الأخرى لمعظم برامج الاستدانة المالية أن القرض غالبا ما يتقاضى فائدة بسيطة فقط، في حين أن السياسة أو العقد يوفر نموا متزايدا. ويمكن لأولئك الذين يستخدمون هذا البرنامج باستخدام أعمالهم أيضا عادة خصم مدفوعات القروض الخاصة بهم كمصروفات تجارية. والعديد من البرامج تقدم الآن القروض على أساس أنواع أخرى من الدخل من المستحقات، مثل الدخل الحالي الذي يتم الحصول عليه من ممارسة ناجحة أو الأعمال التجارية.

الذين لا يستطيعون الحصول على واحد

على الرغم من أن فوائد الاستدانة يمكن أن توفر معدل عائد أفضل من معظم الخطط الأخرى غير المؤهلة، فإن أفضل الخيارات متاحة عادة لأولئك الذين هم غير قابلين للتأمين. قد لا يتم إصدار سياسة صغيرة للعملاء الذين يعانون من مشكلات صحية كبيرة، أو يطلب منهم دفع مبلغ أكبر بكثير لتغطية كافية. ويمكن لمن لا يستطيع التأمين استخدام عقد سنوي بدلا من التأمين، ولكن هذا الدخل سوف يخضع للضريبة عندما يتم سحبه. عامل آخر يجب أخذه بعين االعتبار: ال يمكن استخدام الذمم المدينة المستخدمة كضمان في هذه البرامج بأي طريقة أخرى إلى أن يتم سداد القرض - على الرغم من أن هذا نادرا ما يكون قضية هامة، حيث أن الرهن المستخدم لهذه القروض عادة ما يكون له تأثير ضئيل على درجة االئتمان للمقترض) .

إلى أين تذهب

العديد من المخططين الماليين ووكالات التأمين السوق استفادت برامج فائدة لأصحاب الأعمال. وهي تقدم منتجات التأمين في حين أن المقرضين مثل بنك بني ميلون تقديم القروض، إما مباشرة أو من خلال المنشئ. وتقدم بعض الشركات، مثل شركة غلوبال وان فينانسيال أند فيرست إنسورانس فوندينغ، حزم متكاملة متكاملة يتم إنشاؤها وإدارتها في المنزل. ويقدر إريك شتاين، نائب الرئيس الأول للتسويق لشركة إنتير العالمية، أن شركته سوف تمول على الأرجح حوالي 200-250 مليون دولار من الأقساط في عام 2014. "لقد واصل قطاعنا في السوق النمو في هذا المجال، ويمكننا حتى إعادة تمويل العملاء في السابق استدانة في كثير من الحالات. البرامج التي يتم تقديمها اليوم هي أكثر مرونة وتنافسية من أي وقت مضى، ويمكن للعديد من مقدمي الخدمات الآن أيضا خدمة الأفراد ذوي الدخل المرتفع المؤهلين كمستثمرين معتمدين."

الخلاصة

من المرجح أن يستمر سوق المزايا المرتفعة في التوسع في المستقبل المنظور حيث يواصل العملاء الأثرياء البحث عن طرق جديدة لتوفير دخل تقاعدي آمن لأنفسهم. وعلى الرغم من أن هذه الاستراتيجية ليست مناسبة للجميع، فإن أولئك المؤهلين يمكن أن يحصلوا على استحقاق تقاعدي كبير مع خصم ضريبي محتمل يقع خارج نطاق الولاية القضائية للمبادئ التوجيهية ل إريسا. للحصول على مزيد من المعلومات حول فوائد الاستدانة، استشر وسيط التأمين أو المستشار المالي.