بفضل العلوم الطبية، ازداد طول العمر. معظم الناس يأخذون هذا الخبر السار، ولكن هذا التغيير دفع التركيبة الديموغرافية للمجتمع في الاتجاهات التي كان من الصعب تصورها حتى قبل جيل. ويمكن للمتقاعدين الآن أن يتوقعوا أن يعيشوا لمدة 20 سنة أخرى أو حتى 30 عاما بعد توقفهم عن العمل، الأمر الذي يخلق فرصة أكبر نسبيا للإعاقة في مرحلة ما. وقد خلق ذلك طلبا متزايدا على التخطيط المالي السليم لمن أصبحوا معوقين، ولا سيما في حالات العجز الدائم. معرفة كيف يمكن أن تساعد الثقة خططك المستقبلية إذا كنت أو أي شخص تحبه (زوج، طفل) يعيش مع حاجة خاصة أو الإعاقة.

- 1>>

عصر جديد التخطيط

أدت الحاجة المالية التي تأتي مع الإعاقة العقلية إلى تطوير نوع جديد من الثقة التي يمكن أن توفر فوائد خاصة للمتلقين دون الحد من أهليتهم للمساعدة الحكومية. وهذه مسألة حاسمة، خاصة بالنسبة للأشخاص ذوي الإعاقة المؤهلين للحصول على الرعاية الطويلة الأجل و / أو استحقاقات دار التمريض بموجب دخل الضمان التكميلي (سسي) أو برنامج ميديكيد. وكثيرا ما ينشأ هذا النوع من الثقة، والمعروف باسم "الثقة في الاحتياجات الخاصة" أو "الاحتياجات الإضافية من الثقة" عند استلام أي من الميراث أو تسوية قانونية من أجل السماح باستلام المنافع الحكومية الإضافية. ويمكن أن تشمل هذه الفوائد:

• الضمان الاجتماعي : الضمان الاجتماعي متاح للأشخاص ذوي الإعاقة بغض النظر عن دخلهم و / أو أصولهم الحالية.
• دخل الضمان التكميلي: المستحقون المؤهلون الذين لم يساهموا بشكل كاف في خطط الضمان الاجتماعي ولديهم أصول قليلة أو معدومة مؤهلون لهذا البرنامج. ومع ذلك، فإن دخلها وأصولها (تسمى "الموارد" من قبل سسي) لا يمكن أن تتجاوز مبلغا معينا، مع بعض الاستثناءات. وبوجه عام، فإن الأصول التي تزيد قيمتها عن 000 2 دولار للشخص الواحد و 000 3 دولار للزوجين ستؤدي إلى عدم الأهلية. ويجب أن يكون الدخل أدنى من الحد الأدنى المعتمد أيضا، الذي يتم تحديده وفقا لقواعد إدارة الضمان الاجتماعي (سا).
• ميديكار : يجب أن يكون المستلمون مؤهلين للحصول على مزايا الضمان الاجتماعي، إما كمتقاعدين أو تحت الخصائص المذكورة أعلاه، للتأهل لبرنامج ميديكار.
• ميديكيد: يجب أن يتأهل المستلمون للحصول على إعانات دخل الضمان التكميلي لكي يكونوا مؤهلين. (لقراءة المزيد، راجع ما هو الفرق بين ميديكار و ميديكيد؟ )

بموجب المبادئ التوجيهية الاتحادية، يجب على معظم الأشخاص ذوي الإعاقة الذين لديهم مصدر للدخل وأيضا الحصول على المساعدة العامة أن يكونوا جزءا من مشروع القانون لرعايتهم. وتنص القوانين أيضا على أن الثقة في الاحتياجات الخاصة - التي تسمى أيضا الاحتياجات التكميلية - يجب أن تكون لا رجعة فيها؛ يجب أن يكون لكل رقم معرف ضريبة خاص به. ولا يستخدم رقم الضمان الاجتماعي للجهة المانحة أو المستفيد لهذا النوع من الثقة.

تسمح الصناديق للمانح (الشخص الذي ينشئ الثقة) بتفويض أن القيم لا يستخدم أصول الثقة ليحل محل أي مساعدات حكومية سيتم تلقيها، مثل المعونة الطبية. يجوز للقيم في هذه الحالات استخدام الدخل المتولد عن الثقة فقط لدفع النفقات التي لن تغطيها المنافع الحكومية. ومن ثم، فإن هذه الصناديق يجب أن تبين أن الغرض منها هو توفير رعاية تكميلية تتجاوز ما تدفعه الحكومة؛ فإن الثقة التي تم القيام بها بشكل صحيح سوف تشير إلى الأقسام المناسبة من دليل الضمان الاجتماعي التي تسمح لخلقه. كما أنها ستعلن صراحة أنها ليست ثقة مخصصة للدعم الأساسي من أي نوع. وبصفة أساسية، فإن هذه الصناديق الاستئمانية مفيدة في توفير التنسيق الفعال بين مصادر التمويل الحكومية والخاصة، بحيث لا يعوق أي مصدر الآخر. كما أن صناديق الثقة الخاصة محمية من الناحية القانونية من الحجز أو الحجز من الدائنين.

التمويل

يمكن عموما تمويل الصناديق ذات الاحتياجات الخاصة من خلال مجموعة واسعة من الأصول مثل الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار والمكافآت السنوية والتأمين على الحياة النقدية والممتلكات الشخصية أو حتى العقارات.

يمكن أن يكون التأمين على الحياة من حيث القيمة النقدية مفيدا بشكل خاص بسبب استحقاقات الوفاة الخالية من الضرائب التي تتجنب الوفاة. وعلاوة على ذلك، قد تكون تكلفة الأقساط في كثير من الأحيان هي الطريقة الوحيدة التي تمكن أسرة الشخص المعوق من الوفاء بالحاجة إلى تمويل استئماني طويل الأجل. (لمزيد من المعلومات، راجع تكاليف التخليص على الشراء ). وينص الشرط الوحيد على ضرورة إنشاء الثقة قبل بلوغ المستفيد سن 65 عاما (وفي معظم الحالات ينبغي أن تنشأ في أقرب وقت ممكن من أجل لتعظيم المساعدات الحكومية). وبمجرد دفع استحقاقات الوفاة إلى الثقة، يستطيع الوصي استخدام العائدات لإنشاء محفظة استثمارية توفر مستوى مناسب من الدخل للمستفيد في السنوات القادمة.

إذا تبين أن المانح - أو أي شخص آخر يكون الشخص المؤمن عليه في بوليصة التأمين على الحياة - غير قابل للتأمين ، يمكن استبدال المعاش السنوي بسياسة تأمين على الحياة، على الرغم من انخفاض نفوذه وكفاءة الضرائب. على عكس التأمين على الحياة، يتم احتساب ضريبة الدخل السنوي كدخل عادي. كما أن المعاشات السنوية لا تدفع فائدة أكبر من قيمتها المتراكمة.

خاصة مقابل العامة صناديق الائتمان

لدى المانحين لمعظم صناديق الثقة الخاصة خيار اختيار إما أمين خاص أو أمين عام (أو كلا النوعين) لتشغيل الثقة. وعادة ما يكون الأمناء الخاصون من أفراد الأسرة، في حين أن الوصي العام غالبا ما يكون مهني مالي. وفي كثير من الحالات، يختار المانح كلا من الأمناء المشاركين من القطاعين العام والخاص، لأن ذلك يسمح لأحد الوصيين بأن يكون أحد أفراد الأسرة الموثوق به الذي يعرف احتياجات المستفيد المعوق، في حين أن الوصي (العام) الآخر يستثمر الأصول ويتعامل مع الإدارة من الثقة. إذا لم يتم تسمية أي وصي، تعين المحكمة شخصا ما كأمين عام. (حافظ على قراءة حول هذا الموضوع في هل يمكن أن تثق الوصي الخاص بك؟ )

الخلاصة

تروكس تروستس هي أدوات معقدة مع قواعد تختلف من دولة إلى أخرى. دائما استخدام محامي مؤهل وذوي الخبرة عند صياغة واحدة من هذه الصكوك، والتأكد من أن يتم هيكلة الثقة لتوفير أكبر قدر ممكن من التنسيق بين الدخل المتولد من الأصول الثقة وأي وجميع المساعدات الحكومية المتاحة. لمعرفة المزيد عن هذه الثقة، اتصل بمحامي التخطيط العقاري أو المستشار المالي.