a:

التوقعات المالية هي تقدير أو توقعات للدخل أو الإيرادات والمصروفات المستقبلية المحتملة، في حين أن الخطة المالية تحدد الخطوات اللازمة لتوليد الدخل المستقبلي وتغطية النفقات المستقبلية. وبدلا من ذلك، يمكن النظر إلى الخطة المالية على النحو الذي يعتزم الفرد أو الشركة القيام به مع الدخل أو الإيرادات المستلمة.

التنبؤ المالي أمر بالغ الأهمية لنجاح الأعمال. من أجل إدارة رأس المال العامل والتدفق النقدي بشكل فعال، يجب أن تكون لدى الشركة فكرة معقولة عن مقدار اإليرادات التي تخطط لتلقيها خالل فترة زمنية معينة، وما هي النفقات الضرورية التي ستنفقها خالل نفس الفترة الزمنية. يتم عادة مراجعة التوقعات المالية وتنقيحها سنويا مع توفر معلومات جديدة تتعلق بالإيرادات والتكاليف، كما أن البيانات الإضافية تمكن الأفراد أو الشركات من تقديم توقعات مالية أكثر دقة. ومن الأسهل بالنسبة للشركات الراسخة التي تولد إيرادات ثابتة لجعل التوقعات المالية دقيقة مما هو عليه بالنسبة للشركات الجديدة أو الشركات التي تخضع إيراداتها لتقلبات موسمية أو دورية كبيرة.

الخطة المالية هي العملية التي تضعها الشركة، وعادة ما يتم تقسيمها إلى شكل خطوة بخطوة، لاستخدام رأس المال المتاح والأصول الأخرى لتحقيق أهدافها للنمو أو الربح على أساس توقعات مالية معقولة. يمكن اعتبار الخطة المالية مرادفا لخطة الأعمال حيث أنها تحدد ما تخطط الشركة للقيام به من حيث وضع الموارد للعمل لتحقيق أكبر قدر ممكن من العائدات.

بالنسبة للفرد، فإن التوقعات المالية هي تقدير لدخله ونفقاته على مدى فترة من الزمن. واستنادا إلى تلك التوقعات، يمكن للفرد بعد ذلك بناء خطة مالية تشمل الادخار أو الاستثمار أو التخطيط للحصول على دخل إضافي لتكملة أمواله الشخصية.