لا يمكن أن تتجاوز مساهمتك العادية في روث إيرا 000 4 دولار سنويا. إذا كنت على الأقل 50 سنة بحلول 31 ديسمبر 2005، يمكنك المساهمة بمبلغ إضافي قدره 500 دولار، وبذلك يصل الحد الأقصى للمساهمة السنوية إلى 4 أو 500 دولار أمريكي. ومع ذلك، إذا كان دخلك للسنة أقل من 4 آلاف دولار، تكون أعلى من دخلك. على سبيل المثال، إذا كان دخلك للسنة هو 3 آلاف دولار، فإنك لا تساهم بما لا يزيد عن 3 آلاف دولار للسنة.
يتم تحديد حدود المساهمة هذه بموجب القانون الاتحادي. إذا كنت تساهم بأكثر من الحد الأقصى، قد تخضع المبالغ الزائدة للعقوبات وضرائب الإنتاج، إلا إذا قمت بإزالة المبلغ الزائد عن طريق بعض المواعيد النهائية.
وهنا خيار آخر للنظر: إذا كان $ 10، 000 هو من قرص إيرا التقليدية، ثم يمكنك وضع المبلغ بأكمله في روث إيرا الخاص بك كما تحويل إيرا روث، شريطة تعديل الدخل الإجمالي المعدل (ماجي) ليست أكثر من 100000 دولار أمريكي، كما أن حالة الإيداع الضريبي ليست متزوجة بشكل منفصل. ينطبق مبلغ 100 ألف دولار عليك وزوجك إذا كنت متزوجا، مما يعني أن ماغي المشترك لا يمكن أن يتجاوز 100 ألف دولار.
قد تجد نشرة إرس 590 مفيدة.
(لمزيد من المعلومات حول تحويل روث إيرا، راجع تجنب عقوبات إرس على أصول إيرا الخاصة بك ، هل روث إيرا التحويل أو فشل؟ و روث إيرا: أساسيات .)
تم الرد على هذا السؤال بواسطة دينيس أبليبي (اتصل دينيس)
الشركة التي أعمل بها قائلة إن المساهمة 401 (K) يمكن أن تستند إلى الراتب المستقيمي فقط! الشركة التي عملت سابقا يسمح لي للمساهمة في إجمالي الأرباح. هل تغير القانون، أم أن صاحب العمل الحالي خاطئ؟
لم يتم تغيير اللائحة (القانون) التي تتناول سؤالك المحدد. ومع ذلك، قد يكون كل من أصحاب العمل على حق. وهنا السبب: تسمح اللوائح التنظيمية لصاحب العمل بتحديد، إلى حد ما، ما يعرف بأنه "التعويض / الأجر المؤهل" لأغراض تحديد الاشتراكات في الخطة.
ماذا سيحدث لبلدي سيب إيرا إذا تركت صاحب العمل الحالي؟
لأن مركبة التمويل الخاصة ب سيب هي إيرا تقليدية، فإن نفس قواعد النقل والتداول التي تنطبق على إيرا التقليدية تنطبق أيضا على إيرا سيب. يتم التعامل مع سيب على أنها إيرا التقليدية، إلا أنه يسمح لها لقبول مساهمات صاحب العمل.
هل يمكنني إغلاق روث إيرا الحالي والاستثمار في روث إيرا جديدة في مؤسسة مالية مختلفة دون عقوبة ضريبية؟
إذا قمت بسحب اشتراك روث إيرا الخاص بك، فإن المبلغ سيكون ضرائب وخالية من العقوبة. إذا كانت مساهمتك الأولية تراكمت أرباحا بينما في روث إيرا وسحب أيضا الأرباح، فإن الأرباح تخضع لضريبة الدخل. وعلاوة على ذلك، إذا كنت تحت سن 59. 5، فإن الانسحاب تخضع لعقوبة التوزيع المبكر أيضا، إلا إذا كنت تلبية استثناء من العقوبة.